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某企業(yè)為增值稅一般納稅企業(yè)，材料按實(shí)
際成本核算，適用的增值稅率為 13%，2021年3
月份發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：
(1） 購(gòu)入一批原材料，增值稅專用發(fā)票上注
明的材料價(jià)款為 200 萬(wàn)元 （不含增值稅）
增值稅為 26 萬(wàn)元。貨款未付，材料已驗(yàn)收入
庫(kù)。
(2) 由于管理不善，毀損原材料一批，實(shí)際
成本10萬(wàn)元，購(gòu)進(jìn)該批材料時(shí)支付的進(jìn)項(xiàng)稅
額1.3萬(wàn)元己經(jīng)抵扣
要求：根據(jù)上述資料，編制有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的
會(huì)計(jì)分錄（為簡(jiǎn)化核算，不考慮城市維護(hù)建
設(shè)稅和教育費(fèi)附加）
1/1002
2022-06-28
小規(guī)模納稅人，增值稅普通發(fā)票上的稅額是1424.28，但在填寫增值稅報(bào)表時(shí)應(yīng)納稅額是用主營(yíng)業(yè)務(wù)收入x3%算出的為1424.27，這個(gè)數(shù)字為免征額，兩者差0.01。我想請(qǐng)問(wèn)的是報(bào)表填寫免征額時(shí)，我按理應(yīng)該填寫發(fā)票的數(shù)字，但就會(huì)多出0.01這個(gè)怎么處理？
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2018-10-16
老師，上月開的 增值稅專票在本月沖紅，本月重新開具了正確發(fā)票，上月開的增值稅發(fā)票在本月已經(jīng)申報(bào)，這個(gè)月開具的正確發(fā)票在下月需要申報(bào)嗎？
1/603
2022-07-29
老師，請(qǐng)教，增值稅發(fā)票增量增版增票怎么處理
1/1240
2020-05-13
增值稅里有一個(gè)稅控盤抵減，是買了稅控盤填，還是等交稅的時(shí)候再填啊
1/602
2018-06-19
一般納稅人 增值稅申報(bào)表中 附列資料三 怎么填寫？？？什么情況下需要填寫？？？
1/2081
2018-06-11
老師，我在填寫增值稅一般納稅人報(bào)表
那個(gè)出口的退稅的金額填到那里
1/879
2016-01-11
增值稅報(bào)表里第二三欄為銷售額的其中項(xiàng)，申報(bào)時(shí)忘填了，這個(gè)必須填嗎
1/985
2018-10-12
金碟軟件增加固定資產(chǎn)的時(shí)候 購(gòu)進(jìn)原值是填含稅價(jià)還是填不含稅價(jià)呢
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2017-04-13
公司是進(jìn)行過(guò)免增值稅備案的 現(xiàn)在需要申報(bào)增值稅報(bào)表 應(yīng)該怎么填呢？是小規(guī)模納稅人
1/342
2019-04-04
當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅金大于銷項(xiàng)稅金時(shí)，我可以交些增值稅嗎？要交的話，增值稅申報(bào)時(shí)要怎樣填寫？
1/429
2019-07-27
#提問(wèn)#想問(wèn)一下，一家企業(yè)只有工資支出，沒(méi)有收入，如何申報(bào)增值稅，如何填寫增值稅申報(bào)表
1/976
2019-10-13
你好，老師，外貿(mào)出口退稅企業(yè)增值稅申報(bào)的申報(bào)表需要填寫增值稅減免稅明細(xì)申報(bào)表嗎？
1/1958
2019-06-03
建筑業(yè)，1月份進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)且在外地預(yù)繳過(guò)增值稅，預(yù)繳過(guò)的增值稅在主表中哪兒填寫？
1/1147
2019-02-19
小規(guī)模納稅人申報(bào)增值稅未達(dá)起征點(diǎn)是免稅，這個(gè)免稅的要不要填增值稅減免稅那張表？
1/2075
2018-07-10
你好老師，個(gè)體工商戶減免增值稅明細(xì)表怎么填
1/147
2021-07-05
蘭卅3萬(wàn)不到免稅的怎么填增值稅納稅申報(bào)表
1/645
2015-12-10
老師，退伍減免的增值稅，匯繳要調(diào)整嗎，填在哪里
1/274
2020-04-27
老師好，納稅申報(bào)時(shí)增值稅補(bǔ)充申報(bào)表也要填么？
1/447
2019-12-04
小規(guī)模納稅人是不是只要填增值稅那欄的9欄
1/183
2022-04-14
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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