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5月9日購入原木一批，當天取得的防偽稅控系統開具的增值稅專用發票上注明買價118萬元，稅金10.62萬元，增值稅專用發票已經稅務機關認證，求消費稅額
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2023-11-15
企業為生產企業，乙企業為運輸企業，丙企業為商業零售企業。甲、乙、丙企業均為增值稅一般納稅人，當年10月發生以下業務：(1)10月6日丙企業采用分期付款方式從甲企業購入家用電器，雙方簽訂的合同中規定：購銷金額12萬元(不含稅)，貨款分三次等額支付，每月16日為付款期。但至本月底并未付款，甲企業為了及時收回貨款，本月按銷售金額全額開具了增值稅專用發票。(2)甲企業當月購進一批生產用原材料，由乙企業負責運輸，已支付貨款和運費，取得經稅務機關認證的防偽稅控系統增值稅專用發票上注明的貨物銷售額20萬元，稅金2.6萬元，貨已入庫。取得乙企業開具的運輸業增值稅專用發票注明的金額為1萬(3)甲企業銷售給丙企業一批貨物，采用委托銀行收款方式結算，貨已發出并辦妥托收手續。開具的防偽稅控系統增值稅專用發票上注明銷售額30萬元，稅金3.9萬元。丙企業當月付款60%，其余下月付清，本月專用發票已經稅務機關認證。該貨物由乙企業負責運輸，乙企業收取不含稅運輸費用0.6萬元，按合同規定，該款項應由丙企業承擔，但是由甲企業代墊運費，甲將抬頭為丙企業的運輸業增值稅專用發票轉交給丙企業，丙企業已將運費付給了甲企業(4)甲企
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2020-06-02
1.某木地板廠為增值稅一般納稅人.2019年6月有關生產經營情況如下:
(1)向農業生產者收購原木一批，收購憑證上法明的支付收購貨款為30萬元，原木驗收入庫后，又將其運往木材廠加工成未經涂飾的素板，取得加工廠防偽稅控系統開具的增值稅專用發票，注明的支付加工費為5萬元，增值稅0.65萬元，加工廠無同類產品價格并巳代扣代繳消費稅，專用發票本月已認證。
(2)木地板廠將收回的委托加工的素板驗收入庫后，生產車間領用其中的80%用于繼續生產實木地板。
(3)當月銷售給某建材市場實木地板150萬元(不含稅)，將市場價值10萬元(不含稅)的實木地板用作本單位辦公室裝修(實木地板的消費稅稅率5%)。
要求:
(1)計算木材加工廠應代扣代繳的消費稅稅額。資樂 浴又易為警
(2)計算該木地板廠當月應繳納的消費稅稅額。
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2021-06-23
5月5日購進油漆、修理用零備件原材料一批，當天取得的防偽稅控系統開具的增值稅專用發票上注明價款50萬元；發生運費1.4萬元，5月6日取得增值稅專用發票；原材料已驗收入庫。分錄
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2023-12-13
甲卷煙廠為一般計稅方法納稅人,生產 A、B、C 三種卷煙。A 種卷煙不含稅調撥價格每標準 條 73 元,B 種卷煙不含稅調撥價格每標準條 78 元;C 種卷煙不含稅調撥價格每標準條 62 元。 5 月發生以下經濟業務:
(1)月初庫存外購應稅煙絲金額為 0,當月從乙卷煙廠購入一批已稅煙絲,取得防偽稅控系統開 具的增值稅專用發票,注明價款 30 萬元、增值稅稅額 3.9 萬元,已經驗收入庫。 (2)領用購入煙絲的 25%,生產 A 種卷煙 100 箱(250 條/箱,200 支/條),并銷售給某商場,當月結 清款項;
(3)領用購入煙絲的 25%,生產 B 種卷煙 100
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2022-12-14
包工頭帶一些人承包企業金屬防腐處理勞務，包工不包料，取得的收入按什么項目繳納個稅？經營所得還是勞務報酬所得？支付給工人的工資能在交個稅時扣除嗎？
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2019-05-20
辦公室裝修費50萬。設計費15萬。消防款6萬。網絡2萬這幾項放在什么 科目比較好。我司成立所有的開辦費我都放在管理費用了。都 沒用長期待攤這個科目。
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2016-06-22
老板自己拿著網盾，經常是自己轉賬什么，即使拿到發票也是沒辦法進行，老板好像總是防著，老板不配合，怎么辦，經常給對方付款的時候，都是用自己的私戶
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2017-06-29
老師，小規模建筑工程，我們11月8號新開業，11月20日給學校做房屋防水開了一張50000的工程服務發票，老師成本票還沒有收到，我該怎么估價入賬預提，怎么做分錄？
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2019-12-05
增值稅防偽系統升級版中有“遠程抄報”功能，這個系統中有沒有“網上申報系統”的功能，如果沒有的話在進行了“遠程抄報”后，還要在登錄國稅局的網站進行網上申報？
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2016-02-12
一般納稅人，進項100萬，銷項109萬，防偽減免稅820元，怎么做分錄？對于城建稅等，一定要先計提稅費，然后繳納時再沖銷，還是可以一步到位，直接做營業稅金？謝謝！
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2016-07-15
老師你好，公司每個月扣了保險！又多扣200放在旁邊！預扣保險，合法嗎？還沒經過員工同意，而是我們發現工資不對，才去查，查出來的！才給我們說預扣！預存，以防以后
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2021-06-10
建筑業，地方教育附加、營業稅、企業所得稅、個稅、城建稅、教育費附加、防洪保安資金、資源稅、印花稅、工會經費、價調基金、殘疾人保障金，這些在舊準則下要計入什么科目？
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2018-06-11
經營范圍：室內外裝飾裝潢工程、綠化工程、智能化工程、消防工程、照明工程、鋼結構工程、機電工程、土石方工程的設計、施工。像這樣的經營范圍可以開“設計費”嗎？
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2022-01-18
老師，核酸檢測費用應做在哪個科目啊？員工檢測核酸才能上崗，這種情況有說員工福利的，有說勞保費用的，有說管理費用－防疫費的，我也不知放哪里正確了。
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2022-04-09
現在注冊了一個新公司，水處理技術有限公司，經營范圍寫的是：工業循環水電化學處理、電化學除垢、電化學防腐蝕、電化學除氯離子、電化學降濁度的技術服務。
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2017-05-03
老師，我們廠是做防火門窗的現在老板要做成本核算，做門窗要用到鋼卷，1噸是5710元，規格是厚0.75寬是820.多長不知道，是一卷一卷的，這個怎么樣算一米多少錢呢
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2022-02-17
老師我家的經營范圍是建筑工程。市政工程，園林綠化工程，消防工程，水利水電工程。機電設備安裝。土石方工程，建筑勞務施工分包。我家可以開什么樣的發票？
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2020-06-12
老師好，我在吉林省新開的公司，季度超過45萬之后。消防工程類，開發票要多少個點？還有公司有一臺挖掘機，（帶司機操作）勞務還是租賃，這個開票多少點的稅？辛苦您！
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2021-06-05
空壓機錄入設備類折舊三年的可以嗎？還有的防潮柜，冷干機含稅價就超過5千，要入設備三年攤還是可以不提折舊直接入費用？一次攤銷的是本月攤還是下月啊？
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2018-04-25
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