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營改增后，外地工地除了預繳增值稅和地方教育費附加，還要繳哪些稅種？
1/811
2017-10-14
計算并結轉本期完工產品成本1768066元。沒有期初在產品，本期生產的產品全部完工入庫。
用銀行存款支付廣告費39300元。
公司采用商業承兌匯票結算方式銷售產品一批，價款為460000元，增值稅稅額為59800元，收到商業承兌匯票1張，價值總計519800元。所售產品實際成本為276000元。
公司將上述519800元的商業承兌匯票到銀行貼現，貼現息為36800元。
公司本期銷售產品應繳納的教育費附加為2067元，城市維護建設稅4823元。
應銀行存款繳納增值稅68900元。用銀行存款繳納教育費附加2067元，城市維護建設稅4823元。
結轉本期銷售產品成本（5）336000+（16）720000+（41）276000=1332000元。
計提存貨跌價準備16000元。
計提固定資產減值準備53000元。
年末交易性金融資產的公允價值為190000元，應確認公允價值變動損失10000元。
4/796
2023-06-13
老師，那個稅金及附加的二級明細科目怎么寫呀，是寫城市維護建設稅等稅種的名稱嗎
1/1311
2020-07-05
交隨增值稅附加的稅費時，是以那個為依據
比如說銷項10萬，進項8萬，可全額抵減的稅控設備2000(含稅價，沒有認證）實際繳稅應該交18000，但是但城建稅，教育費附加等是以18000還是2萬為依據來交啊 謝謝！
1/1144
2014-09-11
你好老師
我們是一般納稅人10月份轉小規格納稅人，月收入額不超過10萬，可以免稅，那做憑證的時候是否還要做增值稅和計提城建稅及教育費附加
2/282
2019-10-28
比如供應商和個人代開發票8月交了2000元，9月份要交城建稅和教育附加1000可以抵扣1000，剩下1000元可以留下個月抵扣嗎？要到國稅備案嗎？還是直接抵扣
1/480
2018-10-13
有家企業是個體工商戶，本月到稅務局代開了增值稅普通發要己交了增值稅和城建稅教育費附加,個人所得稅，那么次月要不要交企業所得稅、花
3/864
2017-06-14
有什么方法算出企業所有稅收（增值稅，所得稅，城建，教育費附加）這些的占收入的百分比。我們是咨詢服務業小規模。老總想在收錢時直接把稅費含進去。
1/860
2018-05-27
小規模納稅人4季度稅款：增值稅：5858.15城建稅教育費附加：433.91 合計：6292.06，小規模這個稅是不是有問題，不是超30萬全額交的嗎，為啥只有6千多，為啥是這樣？
1/442
2020-01-13
防偽稅控維護費可以全額抵減增值稅，那么像城建稅與教育費附加是按實際繳納的增值稅（抵減后的）金額作為計稅依據，還是抵減前的應納稅額呢
1/1797
2017-10-18
工業企業小規模納稅人，發現去年內部車隊取得運輸收入10300元，錯誤計入營業外收入，未計提增值稅、城建稅、教育費附加，應如何調帳？（所得稅稅率25%）
1/1107
2017-11-06
7月銷項稅都被進項抵扣掉了，8月銀行代扣地稅，交的是什么稅種呀要交企業所得稅，城建稅，教育費附加，可這些都不是，小規模納稅人核定征收的
1/519
2019-03-28
若小規模企業9月銷項稅額為2820元，其他月份沒有收入，5月購稅控盤820元可不可以抵扣？ 本季度應交增值稅為多少？城建稅、教育附加稅基數是多少？
2/742
2016-10-09
老師 您好！我們是小規模納稅人，我在10月開了一張增值稅票 當月國稅不用交稅，等季報的時候一起交增值稅嗎？ 當月需要交城建稅教育稅附加嗎？謝謝
1/684
2016-11-03
麻煩老師分別把針對小規模納稅人開普票，小規模納稅人開專票，和一般納稅人關于增值稅城建稅教育附加的減免政策完整說一下嗎？非常感謝
1/650
2020-03-17
增值稅這個有有稅控盤280的免抵稅額，那交城建稅教育附加稅的時候這個280的要交稅嗎？申報表里有一般增值稅和免抵稅額，這個免抵稅額要填嗎？
1/1993
2018-06-07
現經手一家小規模納稅人，增值稅定額征收的，公司沒有賬的，企業所得稅是按著數據填報的，請問這種情況我的地稅城建稅，教育費附加怎么算，是不報嗎？
1/822
2018-01-07
這為什么沒有其它應交款，那計提的12月份的教育費附加和防洪放在哪
1/289
2019-01-15
老師，一般納稅人月銷售額不超過10萬可以享受減免教育附加和地方嗎？
1/634
2019-07-02
繼續教育支出 個稅專項附加扣除 取得資格證書的3600可以分攤到各月嗎
1/1188
2019-06-13
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