;)
老師您好個人繳納的醫療保險和養老保險是在單位繳納的扣款小票沒有正式票據能否在所得稅匯算清繳時稅前扣除因未在工資個月中計提扣除而是一次性繳納到公司公司給開具的是單位印制的扣款小票后有單位統一繳納到社保和醫保的
，我是總公司的下級單位
1/519
2016-05-31
老師，請問一下，我們去年經營狀況不好，辭退了副總經理，當時為了沖他個人的借款，補償了他一次經濟補償金18萬，這個可以稅前扣除嗎？當時我看政策是說補償當地年平均工資的3倍是不用交個人所得稅，當地年平均工資在7萬左右，我們就補了個18萬，用來充他個人在賬上的借款。還計入了福利費，作為了工資薪酬計稅基數。現在匯算清繳，不知道要不要把這個調增回來
1/479
2020-05-27
請問老師，管理費用的房租沒有發票，但是入賬了，所得稅匯算需要扣除這個應該怎么所得稅匯算表呢？還有一項是電費沒有發票也入賬了，入的是生產成本，需要稅前扣除不知道該怎么填寫所得稅匯算表，這兩項需老師知道來完成所得說的匯算表
1/804
2019-05-26
退休人員的，供暖費，不能稅前扣除，支付時：我怎么寫分錄呢？所得稅匯算清繳時填寫在什么表
2/1144
2020-05-19
某高校教師王某為家中獨子，2022年涉稅信息如下：
(1）每月工資 20000 元；單位按規定每月為其繳納 “三險一金”6000 元；
(2） 8月為某單位財務人員培訓，不含稅勞務報酬 20000 元；
(3） 有一獨生女正在接受大學教育；其父母均己年滿 65歲。
如下問題：
己知，其專項附加扣除由個人在年終匯算時進行扣除。要求：根據上述資料計算并回答
(1）計算王某全年工資應被預扣預繳稅額（無需分月計算，直接一步到位）；
(2）計算王某勞務報酬的預扣預繳稅額；
(3）計算王某綜合所得的年收入額；
（4）計算王某綜合所得可稅前扣除的費用合計額;
(5）計算王某全年綜合所得應繳納的個人所得稅
5/501
2023-06-29
建筑行業跨年度工程項目，沒有用完工百分比法確認收入，年度匯算清繳時調增：未按收付實現制確認收入，第二年賬務處理時完工這個項目確認收入，之前繳的所得稅是要扣除掉嗎，不扣除的話不是算了2次收入所得，應該怎么操作，還是說之前就應該記入遞延？
1/1637
2019-06-19
軟件企業享受研發費用加計扣除，要辦理相關什么企業所得稅優惠事項備案表嗎
1/608
2017-10-09
現在核定征收方式繳納企業所得稅的企業還是不能享受研發費用加計扣除對吧？
1/531
2019-03-08
請問企業與員工的離職補償，企業所得稅匯算清繳扣除的時候，需要哪些資料備查？
2/97
2023-04-02
個人所得稅的專項附加扣除，可以在每個月扣除或是年終匯算清繳的時候扣除，是嗎
1/39594
2019-10-23
關聯方公司借用人員的工資和社保支出可以在本公司所得稅稅前扣除嗎？對方公司做其他應收款，本公司做費用。
4/2942
2021-03-28
老師，全年收入兩千塊錢，請問所得稅匯算清繳時稅前扣除的金額要全部列出來嗎？肯定遠遠大于收入，該怎么做？
2/791
2016-12-28
老師，請問每月給員工發放的水電補貼及獨生子女費會計核算時計入福利費，所得稅匯算清繳可以稅前扣除嗎
1/2396
2020-05-19
老師，負債看以后讓不讓扣，以后讓扣除的就是可抵扣，產生遞延所得稅資產，稅法利潤現在加回來，或者現在，以后，都不讓扣除的，稅法也要加回來，但是計稅基礎上，會計和稅法想通，不產生納稅差異是嗎？
1/576
2019-09-09
類白酒企業為增值稅一般納稅人，菜月生應白酒5噸，全部售出后取得含增值稅銷售額 5.65萬元，并開縣
龍位稅專用發票，假設當期可抵扣進項稅額0.2萬元?（增值稅稅津13%，白酒酒費稅稅率 20%加 0.5 元/500
克）
(汁京該企業當月應納增值稅稅額。（8分）
(2）計算該企業當月應的消費稅稅額。（昌分）
(3）計敦該企業說收負拉率。（4分
4/191
2023-09-19
老師，公司向個人租賃住房，公司到稅局代開發票時繳納的個人所得稅怎么做賬務處理，還有個稅只能公司承擔，不能稅前扣除嗎
4/604
2019-10-25
當年度發生研究開發支出400萬元，較上年度增長20%。其中300萬元資本化。稅法規定，企業費用化的研究開發支出按50%稅前扣除，資本化的研究開發支出按資本化金額的150%確定攤銷的金額。請問應調減多少應納稅所得額？計算過程？
2/1711
2020-11-17
2018年企業年度所得稅匯清申報，19年第一季度季報可以申報嗎？特別是季度企業所得稅，彌補以前虧損項沒法填寫
3/936
2019-04-02
企業取得的各項免稅收入所對應的各項成本費用，除另有規定外，可以在計算應納稅所得額時扣除。看不懂，能否舉個例子，謝謝。
1/2441
2020-05-21
請問老師：我公司2016-2017年發生的研發支出計入了成本類科目110萬，于2020年將這110要調整到損益類科目，請問能否所得稅稅前扣除？
2/172
2021-05-24
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
