;)
個人所得稅申報中，本期收入是指實際發到手的金額，本期免稅收入是指應發額，是這樣嗎
1/5591
2020-03-14
資產上由于有會計上和稅法上的差異，所以所得稅費用分為遞延所得稅和應交稅費。那如果收入和費用也有免稅政策，那么會計上和稅法上也是有差異的？該怎么處理呢？
1/675
2020-07-03
老師您好！麻煩解答：
甲企業2020年應納稅所得額為500萬元，適用的所得稅稅率為25%，遞延所得稅資產期初余額為5萬元，期末余額為10萬元，無遞延所得稅負債，假定遞延所得稅資產的發生額均與所得稅費用有關，則該企業2020年應交所得稅為（）萬元。
A.115 ????????B.125 ?????????
??C.130 ????? ?D 122
2/2095
2021-05-14
我是普通的vip,會計論壇里的資料和講義沒辦法下載，提示抱歉，您所在的用戶組(等待驗證會員)無法進行此操作，怎回事？請老師指點！
1/750
2015-04-06
公司凈利潤虧損37000，還用交企業所得稅嗎？
1/870
2018-09-10
小規模個體戶是不是不用報企業所得稅？
2/1071
2017-01-05
企業是核定征收的，不用申報所得稅（季）嗎？
3/568
2021-07-08
企業所得稅每季度計提后，還用做結轉嗎？
1/1063
2017-03-03
老師您好，企業的老板用交個人所得稅嗎
2/805
2020-12-15
企業借款20萬給個人，如果當年12月31日前未歸還，企業要代扣代繳個人所得稅的是嗎？所得稅金額是200000*20%=40000元嗎？有沒有方法可以合理避稅？
1/679
2019-04-17
一家在法國成立的銀行總部，其實際管理機構設在法國，但在山東設立了分行。2019
年，該法國銀行發生下列業務：
（1）在山東設立的分行為山東某企業提供貸款取得利息收入100萬元；
（2）分行為美國的一家電站提供貸款取得利息收入150萬元；
（3）法國銀行總部直接將一項專利的使用權轉讓給北京的A公司。
請問：法國銀行的上述業務是否應在我國繳納企業所得稅？如果需要繳稅，請說明原
因，并確定適用的企業所得稅稅率。
1/1015
2020-07-15
總公司在四川，分公司在云南，分公司經營范圍隨總公司。項目地在云南，用總公司投標，分公司參與全部工程工作及收款，總分公司單獨核算，請問需要異地預繳所得稅嗎？可以合并報表由總公司報稅嗎？
8/1048
2022-05-18
請問老師有增值稅納稅申報表和企業所得稅申報表的明細填寫方法？
2/340
2020-04-22
老師，21年100萬以內的企業所得稅額算法是什么*0.125，減免的的是什么*0.225
1/351
2022-04-03
非獨立核算分支機構企業所得稅計算方法是什么呢，簡述，寫要點就行？
1/1178
2017-09-14
是不是所有的建筑行業都得按照施工企業會計核算方法來核算記賬
2/605
2019-04-09
請問老師，年利潤70萬，該交多少的企業所得稅，具體的算法是怎么樣的？
1/1824
2023-07-19
老師 請問非公司的經營車輛和非公司職工所發生的費用不得扣除 是引用稅法的哪條法條？
1/458
2021-05-07
企業所得稅是在哪個科目？應交稅費-應交企業所得稅？支付企業所得稅的分錄怎么寫？
1/1190
2019-03-15
＃提問＃老師這道題的應納稅所得額為什么是當年利潤總額＋計提壞賬準備？
20X1年12月31日，可抵扣暫時性差異40000元，遞延所得稅資產40000*25%=10000元，應納稅所得額=800000+40000=840000元，當期所得稅費用=840000*25%=210000元。
分錄： 借：遞延所得稅資產 10000
所得稅費用-當期所得稅費用 210000元
貸：應交稅費-企業所得稅 210000
所得稅費用-遞延所得稅 10000
1/2119
2018-12-23
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
