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老師 20年繳納19年的社保需要走以前年度損益科目嗎
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2020-06-05
老師，我想問：19年有一筆回扣未付合計2萬，上一任會計無做要付回扣的科目和分錄。這個是今天老板才說要給回扣，以前都不知道。現在錢已付，如何做這個分錄呢？這個金額會影響到19年的利潤，也要做以前年度損益科目嗎？分錄也怎么做調整？
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2020-03-25
這份工資表，17年的獎金在工資表里，52500可以用以前年度損益科目來做，然后工資另外做嗎？個稅個起來交，這樣可以嗎
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2018-08-25
實際工作中，調節了以前年度損益科目，，報表沒有更改，，報表表面看過去是不平的，那自己知道原因解釋的了就可以是嗎？
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2020-03-04
2018年購車的票，現在怎么入賬，折舊是重新提，還是以前的記入以前年度損益
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2021-06-03
多計提的折舊，跨年度的怎么沖銷 沖以前年度損益嗎，提供分錄，可以嗎，
1/1670
2017-02-10
沒有以前年度損益科目，匯算補了幾元錢咋個寫分錄呢
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2019-07-11
我是剛才問那個差錯更正的，以前年度損益是不是不能有余額？該結轉至什么科目？
1/866
2019-06-29
跨年結轉，用以前年度損益來沖嗎，暫估與實際有出入，怎么入賬，分錄如何處理
1/650
2022-01-19
在季度申報時，以前年度虧損是否可以彌補呢？
1/566
2019-06-04
請問老師上次問的這道題還是不明白，講義的決算后是不是不對啊？感覺決算報表后發現產品已經銷售了，上年已經結平，今年銷售了，所以影響第二年的損益了，所以不能把多結轉的差異轉到主營業務成本和本年利潤，只能結轉到以前年度損益調整。所以借:材料成本差異 40000貸以前年度損益調整40000 對嗎？因為主營業務成本多了企業所得稅就少了，所以我們調增企業所得稅 借以前年度損益調整 10000貸應交稅費-應交企業所得稅10000 借以前年度損益調整30000貸應交稅費-應交企業所得稅30000
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2019-05-31
一、因廠房改造支出入錯科目，現更正借：固定資產--廠房1249316.78貸：長期待攤費用1249316.78 二、 因廠房改造支出入錯科目，沖掉之前錯記的科目借：長期待攤費用304260.74貨：制造費用_長期待攤費用攤銷304260.74 三因廠房改造支出入錯科目，現更正固定資產--廠房，重新計算固定資產折舊，借：以前年度損益調整127466.7貸：累計折舊--廠房127466.7結轉損益借：利潤分配-未分配利潤127466.7貸：以前年度損益調整127466.7，所得稅怎么調，以上分錄是這樣的嗎
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2020-10-10
這兩筆分錄因為什么要改啊？不理解
這是2020年的審計調整，當時發現折算新增資本金的匯率不對，進行了調整，但Wendy在2021年沒有做該項調整。但她做2021年時使用了正確的匯率， 那我需要在4月帳里怎樣記這筆調整啊
Dr實收資本142,445 Cr以前年度損益調整 142,445?
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2022-05-13
你好老師，我想問下我新進的一家工業制造公司，公司2020年中半年成立的公司一直沒做賬，只是做個流水賬，沒有相應的財務軟件，固定資產一直沒有入庫，所以也沒有折舊。然后從2022年才開始做賬，21年稅也申報繳納了，那如果我現在把固定資產入庫的話要進行折舊，重新開始作21年的賬，那么相應的利潤肯定有變化，是不是要進行以前年度損益調整
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2022-01-14
老師，問一下，19年有13萬的費用票需要調增，補繳企業所得稅，調增部分分錄是借營業外支出 13萬，貸以前年度損益調整--管理費用 13萬，同時 借以前年度損益調整--管理費用 13萬 貸利潤分配--未分配利潤 13萬嗎？
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2021-12-22
老師，2021年，小規模，屬于小微企業，小企業會計準則，年末利潤總額-40000元，匯算清繳時，進項沒有票，做進項調增100000元，數填在那里。需要補交企業所得稅60000*2.5%=1500對嗎，分錄借：調整以前年度損益調整1500，貸：應交稅費1500對嗎，帳用調整嗎。2022年如果盈利了，還能彌補上年的虧損嗎，彌補上年虧損數應該填多少
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2021-11-26
你好小規模公司以前年度收到一張購入固定資產的專票，并已計提折舊憑證如下，請問今年我是否需要進行以前年度損益調整
如果紅沖固定資產重新入賬是否需要一并紅沖累計折舊再進行以前年度損益調整
1/289
2022-04-14
老師，2021年的發票拿來報銷，不用以前年度損益調整直接計入到當期損益里可以嗎？執行企業會計準則
3/648
2022-06-05
老師您好！請問稅務局退了去年的土地使用稅，我現在是把收到的錢計入營業外收入？還是計入以前年度損益調整？
3/941
2021-09-03
老師，我想請問一下，以前年度計提了應收賬款壞賬準備，在本期收到了應收賬款，壞賬準備直接沖減本期的信用減值損失，還是需要做到以前年度損益調整
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2023-03-20
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