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2021年12月做了這筆分錄，計提保潔費用，當時用發票復印件計提的。
借：主營業務成本-保潔費用-保潔外包費 88118.81
其他應收款-待抵扣進項稅額 881.19
貸：應付賬款-應付暫估款 89000
現在1月份，跟我說，這筆費用發票要重新開，金額會變，需要先沖掉。沖掉的分錄要怎么寫？
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2022-01-13
老師，養老院小的維修，例如換個燈具，換個浴霸，等小的支出 我入 主營業務成本--維修費 行不
一二百元 金額不大
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2022-05-23
老師你好，我們公司賬一直是代賬公司做的，19年底接手的代賬會計收到發票直接計入主營業務收入，銀行存款，現在報表顯示應收應付不對，銀行余額也很大，但是實際上賬戶并沒有那么多余額，都是真實業務，增值稅也是對的，就是沒有做往來明細，請問老師：
1、我想現在把往來科目調對，是不是得從19年憑證拆開一張張改，這樣是不是要去稅務局更正報表？
2、能如果直接把20年底的往來科目按差額直接調整到銀行存款，這樣就是回單對不上，會不會涉嫌做假賬？
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2021-04-06
損益類科目有會計要素計量屬性？比如主營業務成本的公允價值？
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2022-06-13
全年入賬的酒的發票 沒有入招待費的 進了管理費用其他 匯算清繳時是不是一定要把它調增？應該在那個調增項目里顯示呢？ 實際是招待費的 之前是在管理費用其他這個科目顯示的 沒有進招待費 如果在扣除類調整項目中招待費顯示 會不會和財務報表不一致呢 我把煙酒這些全部調出來 利潤就變成盈利的了還有企業所得稅申報表中的 營業成本可以填什么 ？我們是服務類企業 沒有主營業務成本 只有管理費用
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2022-04-15
老師，我7月份到公司上班的，看到結轉成本的時候損耗一直沒有在庫存商品下面掛的呢，沒有處理，我就建立了庫存商品明細賬，把損耗做到賬里了，有9萬多的損耗，7萬多是合理的我進到主營業務成本了，2.7萬是不合理的，我進到營業外支出了，上個季度虧損沒有交企業所得稅，這個季度也是虧損，第一二季度的時候盈利繳納了9000多元的企業所得稅，現在全年虧損，匯算清繳會產生退稅，我不想產生退稅，我想問下老師，我現在把我做的那筆損耗的憑證刪除了，然后更正我上個季度的財務報表和企業所得稅申報表，可以嗎，有沒有風險
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2023-11-14
老師你好我請教個問題，板塊二的增值稅，發生銷售退回沒聽懂，做相反分錄不是應該借主營業務收入，貸:銀行存款，老師怎么說借貸都是主營業務收入。發生虛增？什么意思？能幫忙理解下么？
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2021-07-08
請問老師，21年年底時，不小心將一筆銷項稅額錯入進了主營業務收入里邊，現在準備報22年第一季度的季報，怎么做調整呢？
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2022-04-19
老師您好，請問主營業務利潤率填表的主營業務收入數據是本期數還是本年累計數啊
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2022-04-07
請問，在所得稅匯算時，調增了主營業務成本，在小企業準則下怎么做分錄呀，
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2022-07-14
購買方退貨給我公司還開回來一張專票！我是沖減主營業務收入，走進項稅還是直接入庫存商品？
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2020-12-28
您好老師！管理費用率=管理費用除以主營業務收入乘以100%，管理費用率算出來怎么把比率轉換成金額
1/1090
2020-10-16
老師您好，咨詢個問題，公司是往外地有機肥廠轉賣農作物秸稈粉的，秸稈粉采購價比較低但是運輸費比較高，最大的成本成了運輸費，運輸費能作為主營業務成本核算么？秸稈粉是從采購地直接使用大貨車拉到有機肥廠的，沒有入庫
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2023-09-20
我是賣電子產品的小規模公司，法人以備用金的形式從公司賬戶取錢進貨，發現備用金透支了，請問可以直接用主營業收入抵減備用金嗎，分錄：借：主營業務收入 貸：其他應收款-備用金
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2024-01-08
老師請問下小規模企業機械設備租賃有限公司一般的維修費，配件我都記到主營業務成本可以吧
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2020-10-14
服務類的小公司是虧損的，開業一年一直只有費用沒有收入。那人工費可以計入主營業務成本嗎？會造成成本倒掛嗎？
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2023-03-03
老師，匯算清繳的主營業務收入是按照利潤表的全年累計相加填的么
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2021-05-20
老板要看凈利潤，用公司的全部營收（包含主營業務收入和其它收入）-公司全部成本支出（包括原材料費用，人工費用，管理費用，制造費用）這樣對嗎？
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2021-07-14
老師，我們是分公司，企業年報中主營業務活動，可以寫承接隸屬公司經營范圍內批準許可委托的業務嗎？還是要寫明清楚經營什么？
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2021-04-19
老師你好， 裝潢設計公司收到的委托其他公司設計的設計費 直接入主營業務成本-設計費 還是說要其他科目轉一下的？
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2021-01-08
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