;)
12月份收到租戶2017年9月1日至2018年8月31日的租金4808895.85稅金240444.8怎么做分錄 這月剛開的 也是這月收得，我們就是出租不動產
1/831
2017-12-15
你好！我購買的產品不含稅是365元，如果含11%稅，請問含稅價多少，稅費多少。
1/1966
2021-11-06
老師，購入不動產進項稅分兩年抵扣的說法還有么
1/954
2020-06-17
我司是安裝空調的，給甲方開了120萬的票，甲方不給工程款想工程款抵房，但是房子老板寫的是家人的名字，不是公司的不動產，怎么做賬啊？
2/1188
2019-09-23
#提問#動產租賃和不動產租賃都是5%么？和單位是小規模和一般人有關系么
1/592
2020-03-24
現在的租金分為：其他倉儲服務，物業管理，不動產租憑三部分，怎么做分錄？
1/791
2017-07-16
現在知道了是不含稅入暫估，那么采購商品中 有部分是有發票，有問題是沒有發票，沒有發票的部分要等到一段時間跟其他商品一起開票過來。 有發票沒有發票的商品都是一起銷售出去的。如果我收到之前沒有開票的發票，我只做這部分的紅沖，會產生小數點后的差異，這個差異需要調整嗎嗎，
1/561
2016-06-06
老師，請問下銷售發貨單一般開的單價是含稅還是不含稅？
1/2627
2021-11-29
銷售價36.5含稅（13%）進貨價28不含稅，出稅點10.5%，可以開票，運費1.2，稅負2%，現金折扣3%，那我的利潤是多少呢
1/661
2021-04-20
就是按正常的銷售貨物執行17%的稅率征收增值稅老師你是不是說 一般納稅人固定資產處置，和舊貨銷售進項稅不能抵扣，沒抵扣就開普票3個點，不能是普票17點，抵扣了進項稅，就開普票17個點交增值稅。
1/774
2016-04-28
老師你好，麻煩問一下小規模納稅人自行開具發票，其中有專票又有普票，而且專票不含稅金額已超過30萬，普票不超過一萬，納稅申報時專票金額填在了增值稅申報表附列資料一表中，普票金額填在了主表的第3行，那么第1行的增值稅不含稅銷售額的數值為專票金額，而普票金額未累加，應納稅的也是專票稅額，普票稅額去哪了？
1/1032
2020-01-09
某生產企業是增值稅一般納稅人，生產甲、乙、丙三種產品。2020年3月發生以下業務：（為便于核算，相關的業務只考慮增值稅，并假設本月的進項稅額在當月予以抵扣，銷售商品和購買商品進行了轉賬結算。本次一般貨物的稅率為13%）
（1）1號銷售一批貨物給某商場，取得不含稅銷售收入800萬元，同時取得貨物包裝物押金10萬元(單獨記賬)，另外收取優質費6.78萬元；
（2）3號購買一幢建筑物作為廠房，取得增值稅專用發票，發票上注明的價款2000萬元，稅額180萬元；
（3）4號折扣銷售甲產品給大華A商場，在同一張發票上增值稅專用發票上注明銷售額為80萬元，折扣額9萬元；另外，銷售給大華商場乙產品24件，乙產品不含稅售價3.8萬元/件；
1/2586
2021-11-09
很多進項稅不能抵扣的要做進項稅額轉出，可不可以直接不認證進項稅發票，就不涉及轉出的問題了
1/1393
2021-05-27
大連逸然卷煙廠為增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率13%，2018年5月有關生產經營情況如
下：
1、8日，從大連五一煙絲廠購進已稅煙絲200噸，不含稅單價2萬元，取得煙絲廠開具
的增值稅專用發票，煙絲已驗收入庫。
2、11日，向農業生產者收購煙葉30噸，收購憑證上注明支付收購貨款42萬元（增值稅
扣除率10%）。
3、11日，支付上述煙葉運輸費用不含稅價3萬元（增值稅稅率9%），取得運輸公司開
具的增值稅專用發票。
4、20日，煙葉驗收入庫后，又將其運往大連五一煙絲廠加工成煙絲，取得增值稅專
用發票，注明加工費8萬元（不含稅）。煙絲廠無同類產品市場售價，煙絲廠已經代收代
繳消費稅。
煙絲計劃用于直接銷售。
5、26日，生產領用8日購進的煙絲150噸，生產甲類卷煙20000標準箱（每箱50000支，每
條200支），當月銷售給大連宏達卷煙專賣店18000箱，取得不含稅銷售額36000萬元。
實訓要求：
根據上述資料，計算大連逸然卷煙廠5月份應繳納的增值稅和消費稅（應稅銷售量單
位：箱）。
1/6183
2020-04-17
1.長江公司是銷售服裝的增值稅一般
納稅人,2022年年5月對甲商品(不含稅單價100元)
進行促銷,有以下三種方案可供選擇。
方案一:8折銷售。
方案二:甲商品原價銷售,但買一件衣服贈送一雙
不含稅售價為10元的襪子。
假設兩種促銷方案銷售的數量一致,從增值稅節
稅角度判斷選擇哪種方案最有利。(不考慮城建稅及教育費附加附加稅費)
2/939
2022-12-21
我公司5月份購置了一個固定資產進項稅160000 ，銷項稅額20000.以前月份沒有進項稅留抵。6月份稅務局通知該固定資產進項稅不能抵扣，6月份本公司有進項稅30000.我想問問我這20000元的銷項稅額可以從30000元的進項稅額中抵消嗎
1/671
2017-06-30
公司是小規模納稅人，是季度申報。一個季度不超過30萬收入，就是不知要不要把去稅局代開的發票銷售收入加到一個季度的收入中（代開的發票交了增值稅和城建稅）。例如：第一個月不含稅銷售收入是2萬，第二個月不含稅銷售收入是2萬，第三個月不含稅銷售收入是2萬。能后這個季度還去稅局代開專用發票不含稅收入是1萬。那一個季度的不含稅銷售收入額是6萬，還是7萬呀
1/1082
2019-02-27
2021 年 7 月有關生產經營情況如下: (1)本月外購煙絲40噸，每噸不含稅單價 8萬元，采購煙絲支付運輸費用 2 萬元，均取 得銷售方開具的防偽稅控系統增值稅專用發票;外購其他準予抵扣增值稅的貨物，防偽稅控系統增值稅專用發票上注明稅款為 5.l 萬元，發票均已經稅務機關認證。(2)發往某縣B企業上月收購的煙葉一批，委托其加工煙絲，煙葉成本25萬元，支付加工費8萬元，B企業開具了防偽稅控系統增值稅專用發票，并代收代繳了消費稅，發票已經稅務機關認證。
(3)A 卷煙廠將委托加工的煙絲收回，60%本月直接出售，取得不含稅銷售額 50萬元。其余的全部生產領用。
(4)本月初庫存外購煙絲20噸，月末
1/879
2022-04-10
請問老師，小規模第一個月未達起征點10萬不含稅銷售額，將增值稅轉營業外收入免增增值稅，但是第二個月超過10萬，三個月加起來超過30萬不含稅收入，怎么做會計分錄呢，第一個月未達起征點是將應交增值稅轉出未交增值稅，最后做了一筆營業外免增增值稅，那第二個月呢
1/1012
2019-07-08
現在的單位是核定增收，就是費用的進項稅可以抵扣，原材料的進項稅不能抵扣，是核定算好后，抵扣算好后的數，這個算好后的稅怎么做賬
借：應交增值稅—銷項稅額
貸：應交增值稅—進項稅額
應交增值稅—未交增值稅額
應交增值稅—核定稅額
這是月末結轉增值稅時
進項稅額是費用的進項稅額
核定稅額是原材料可以抵扣的稅額
這個核定稅額用什么科目平呢
2/534
2021-12-26
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
