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剛出來實習的小白，目前在代賬公司做實習會計，9月底有個小規模客戶要求開5萬元的普票，9月份剛注冊的。我把這5萬元開成了不含稅的寄給客戶了怎么辦
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2019-10-10
老師：對方給我們開專票，其中有的產品給了優惠，例如：進了不含稅1529.2元的貨，他又給開了-509.73元的負數金額，在同一張發票中，我入賬時該怎么做？
1/631
2019-08-20
我想問一下，小規模企業 ，在做收入確認的時候，因為是季報，我的稅金用計提嗎？不計提的話，在季度末報稅的時候入賬金額就是都是含稅的了，報表上是不是還要改成不含稅的
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2019-07-12
老師，請問轉讓不動產時，計算增值稅什么時候用全額什么時候用差額呢？
1/33946
2019-09-27
老師，請問下銷售發貨單一般開的單價是含稅還是不含稅？
1/2633
2021-11-29
增值稅加計抵減，我是今天填寫的聲明，那我在報稅的時候，增值稅表4怎么填？填6月的進項*10%么？填在哪行呢？我們是不動產經營租賃
2/2706
2019-07-07
銷售不動產，進來時稅率是16%在2018年購進的，今年銷售的，那我們應該上我們應該上多少增值稅
1/1366
2020-02-13
2019年中級考試，不動產的銷項稅還需要分兩年抵扣嗎
1/659
2019-08-31
老師，購入不動產進項稅分兩年抵扣的說法還有么
1/963
2020-06-17
就是按正常的銷售貨物執行17%的稅率征收增值稅老師你是不是說 一般納稅人固定資產處置，和舊貨銷售進項稅不能抵扣，沒抵扣就開普票3個點，不能是普票17點，抵扣了進項稅，就開普票17個點交增值稅。
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2016-04-28
老師你好，麻煩問一下小規模納稅人自行開具發票，其中有專票又有普票，而且專票不含稅金額已超過30萬，普票不超過一萬，納稅申報時專票金額填在了增值稅申報表附列資料一表中，普票金額填在了主表的第3行，那么第1行的增值稅不含稅銷售額的數值為專票金額，而普票金額未累加，應納稅的也是專票稅額，普票稅額去哪了？
1/1032
2020-01-09
某生產企業是增值稅一般納稅人，生產甲、乙、丙三種產品。2020年3月發生以下業務：（為便于核算，相關的業務只考慮增值稅，并假設本月的進項稅額在當月予以抵扣，銷售商品和購買商品進行了轉賬結算。本次一般貨物的稅率為13%）
（1）1號銷售一批貨物給某商場，取得不含稅銷售收入800萬元，同時取得貨物包裝物押金10萬元(單獨記賬)，另外收取優質費6.78萬元；
（2）3號購買一幢建筑物作為廠房，取得增值稅專用發票，發票上注明的價款2000萬元，稅額180萬元；
（3）4號折扣銷售甲產品給大華A商場，在同一張發票上增值稅專用發票上注明銷售額為80萬元，折扣額9萬元；另外，銷售給大華商場乙產品24件，乙產品不含稅售價3.8萬元/件；
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2021-11-09
很多進項稅不能抵扣的要做進項稅額轉出，可不可以直接不認證進項稅發票，就不涉及轉出的問題了
1/1393
2021-05-27
大連逸然卷煙廠為增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率13%，2018年5月有關生產經營情況如
下：
1、8日，從大連五一煙絲廠購進已稅煙絲200噸，不含稅單價2萬元，取得煙絲廠開具
的增值稅專用發票，煙絲已驗收入庫。
2、11日，向農業生產者收購煙葉30噸，收購憑證上注明支付收購貨款42萬元（增值稅
扣除率10%）。
3、11日，支付上述煙葉運輸費用不含稅價3萬元（增值稅稅率9%），取得運輸公司開
具的增值稅專用發票。
4、20日，煙葉驗收入庫后，又將其運往大連五一煙絲廠加工成煙絲，取得增值稅專
用發票，注明加工費8萬元（不含稅）。煙絲廠無同類產品市場售價，煙絲廠已經代收代
繳消費稅。
煙絲計劃用于直接銷售。
5、26日，生產領用8日購進的煙絲150噸，生產甲類卷煙20000標準箱（每箱50000支，每
條200支），當月銷售給大連宏達卷煙專賣店18000箱，取得不含稅銷售額36000萬元。
實訓要求：
根據上述資料，計算大連逸然卷煙廠5月份應繳納的增值稅和消費稅（應稅銷售量單
位：箱）。
1/6183
2020-04-17
1.長江公司是銷售服裝的增值稅一般
納稅人,2022年年5月對甲商品(不含稅單價100元)
進行促銷,有以下三種方案可供選擇。
方案一:8折銷售。
方案二:甲商品原價銷售,但買一件衣服贈送一雙
不含稅售價為10元的襪子。
假設兩種促銷方案銷售的數量一致,從增值稅節
稅角度判斷選擇哪種方案最有利。(不考慮城建稅及教育費附加附加稅費)
2/945
2022-12-21
我公司5月份購置了一個固定資產進項稅160000 ，銷項稅額20000.以前月份沒有進項稅留抵。6月份稅務局通知該固定資產進項稅不能抵扣，6月份本公司有進項稅30000.我想問問我這20000元的銷項稅額可以從30000元的進項稅額中抵消嗎
1/671
2017-06-30
公司是小規模納稅人，是季度申報。一個季度不超過30萬收入，就是不知要不要把去稅局代開的發票銷售收入加到一個季度的收入中（代開的發票交了增值稅和城建稅）。例如：第一個月不含稅銷售收入是2萬，第二個月不含稅銷售收入是2萬，第三個月不含稅銷售收入是2萬。能后這個季度還去稅局代開專用發票不含稅收入是1萬。那一個季度的不含稅銷售收入額是6萬，還是7萬呀
1/1082
2019-02-27
2021 年 7 月有關生產經營情況如下: (1)本月外購煙絲40噸，每噸不含稅單價 8萬元，采購煙絲支付運輸費用 2 萬元，均取 得銷售方開具的防偽稅控系統增值稅專用發票;外購其他準予抵扣增值稅的貨物，防偽稅控系統增值稅專用發票上注明稅款為 5.l 萬元，發票均已經稅務機關認證。(2)發往某縣B企業上月收購的煙葉一批，委托其加工煙絲，煙葉成本25萬元，支付加工費8萬元，B企業開具了防偽稅控系統增值稅專用發票，并代收代繳了消費稅，發票已經稅務機關認證。
(3)A 卷煙廠將委托加工的煙絲收回，60%本月直接出售，取得不含稅銷售額 50萬元。其余的全部生產領用。
(4)本月初庫存外購煙絲20噸，月末
1/879
2022-04-10
老師，你知不知道不銹鋼原材料驗收記錄表怎么弄啊
1/286
2020-05-12
客戶7月份開了一張發票不含稅54332.56元 但是我不知道他有沒有簽合同 那我印花稅需要交嗎？
1/439
2017-08-10
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