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齊老師你好，我們是配送快餐公司，我們購買了一批不銹鋼飯盒，不知道該如何入賬，金額比較大12萬多。覺得入易耗品一次性攤銷那費用就很大了
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2020-06-27
老師，貨款已經(jīng)從賬戶付出了，但是不含稅的價格不能給開發(fā)票了，怎么處理
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2021-11-15
不含稅，開專票要加10個點的稅點，票是13%的票什么意思
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2022-03-24
公司員工把高架橋撞了，賠了錢，開了發(fā)票，名稱是不動產(chǎn)*其他建筑物，這個賬務(wù)怎么處理？
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2020-06-15
老總以前有個鋼模廠，登記的是個體戶，老總一直想注銷，但是不能，是不是因為有不動產(chǎn)登記收件單的原因，看老總有個房屋抵押給銀行，是以這個鋼模廠來是，個體戶有不動產(chǎn)登記收件單，是不是就不能注銷
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2017-07-14
滬字公司上月份曾與大江公司簽訂一項購貨合同。按合同規(guī)定，貨款金額總計 300000
元（不含稅)，當(dāng)時己預(yù)付90000元。5月25日，滬字公司收到貨物并驗收入車，當(dāng)即按合
同規(guī)定支付其余款項。購進(jìn)貨物的增值稅稅常為 17%
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2022-03-08
購進(jìn)不動產(chǎn)，原材料的進(jìn)項稅額能否抵扣
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2021-11-07
老師，有公司要分組我們的廠房，想要我們開專票，我們是設(shè)備加工公司，可以開租賃不動產(chǎn)的專票嗎
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2020-06-17
老師，你好，請問購買的原材與發(fā)票不同步（發(fā)票晚2個月來），賬務(wù)怎么處理呢？原材料來時先暫估入庫，發(fā)票來后沖了重新做，其中我的入庫數(shù)（金額）與庫管有差異（因為我是不含稅，庫管是含稅），如果將庫管的調(diào)整為不含 稅，但是有的材料早已用完了，對應(yīng)不了，該 怎么處理呢？
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2016-07-06
現(xiàn)在的單位是核定增收，就是費用的進(jìn)項稅可以抵扣，原材料的進(jìn)項稅不能抵扣，是核定算好后，抵扣算好后的數(shù)，這個算好后的稅怎么做賬
借：應(yīng)交增值稅—銷項稅額
貸：應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅額
應(yīng)交增值稅—未交增值稅額
應(yīng)交增值稅—核定稅額
這是月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時
進(jìn)項稅額是費用的進(jìn)項稅額
核定稅額是原材料可以抵扣的稅額
這個核定稅額用什么科目平呢
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2021-12-26
請問老師，小規(guī)模第一個月未達(dá)起征點10萬不含稅銷售額，將增值稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入免增增值稅，但是第二個月超過10萬，三個月加起來超過30萬不含稅收入，怎么做會計分錄呢，第一個月未達(dá)起征點是將應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，最后做了一筆營業(yè)外免增增值稅，那第二個月呢
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2019-07-08
A公司為一般納稅人(小微企業(yè))，當(dāng)月購進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票不含稅金額150000 元，進(jìn)項稅額19500元(上月存在期末留底稅額10000元)，當(dāng)月銷售貨物，開具發(fā)票不含稅收入240000元，銷項稅額31200元， 計算應(yīng)繳納的各項稅費?
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2023-12-25
某飲料廠為增值稅一般納稅人，7月份業(yè)務(wù)如下
(1) 銷售汽水、果茶飲料實現(xiàn)不含稅銷售額為60萬元。
(2)當(dāng)月購入白糖原料15萬元，取得增值稅專用發(fā)票注明的增值稅稅額為25500元,原料已入庫。
(3)廠領(lǐng)導(dǎo)考慮到職工暑期工作辛苦對全廠職工發(fā)放福利200箱汽水和200箱果茶,其中每箱汽水成本5元，不含稅售價8元，每箱果茶成本20元，不含稅售價35元。
(4)當(dāng)月該廠為職工食堂購進(jìn)一臺大冰柜，取得增值稅專用發(fā)票上注明稅額5440元(5)為廠里幼兒園購進(jìn)一-批兒童桌椅/木床，取得增值稅專用發(fā)票上注明稅額1360元。
計算該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納增值稅。
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2020-06-29
就是按正常的銷售貨物執(zhí)行17%的稅率征收增值稅老師你是不是說 一般納稅人固定資產(chǎn)處置，和舊貨銷售進(jìn)項稅不能抵扣，沒抵扣就開普票3個點，不能是普票17點，抵扣了進(jìn)項稅，就開普票17個點交增值稅。
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2016-04-28
老師你好，麻煩問一下小規(guī)模納稅人自行開具發(fā)票，其中有專票又有普票，而且專票不含稅金額已超過30萬，普票不超過一萬，納稅申報時專票金額填在了增值稅申報表附列資料一表中，普票金額填在了主表的第3行，那么第1行的增值稅不含稅銷售額的數(shù)值為專票金額，而普票金額未累加，應(yīng)納稅的也是專票稅額，普票稅額去哪了？
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2020-01-09
某生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人，生產(chǎn)甲、乙、丙三種產(chǎn)品。2020年3月發(fā)生以下業(yè)務(wù)：（為便于核算，相關(guān)的業(yè)務(wù)只考慮增值稅，并假設(shè)本月的進(jìn)項稅額在當(dāng)月予以抵扣，銷售商品和購買商品進(jìn)行了轉(zhuǎn)賬結(jié)算。本次一般貨物的稅率為13%）
（1）1號銷售一批貨物給某商場，取得不含稅銷售收入800萬元，同時取得貨物包裝物押金10萬元(單獨記賬)，另外收取優(yōu)質(zhì)費6.78萬元；
（2）3號購買一幢建筑物作為廠房，取得增值稅專用發(fā)票，發(fā)票上注明的價款2000萬元，稅額180萬元；
（3）4號折扣銷售甲產(chǎn)品給大華A商場，在同一張發(fā)票上增值稅專用發(fā)票上注明銷售額為80萬元，折扣額9萬元；另外，銷售給大華商場乙產(chǎn)品24件，乙產(chǎn)品不含稅售價3.8萬元/件；
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2021-11-09
很多進(jìn)項稅不能抵扣的要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，可不可以直接不認(rèn)證進(jìn)項稅發(fā)票，就不涉及轉(zhuǎn)出的問題了
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2021-05-27
大連逸然卷煙廠為增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率13%，2018年5月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營情況如
下：
1、8日，從大連五一煙絲廠購進(jìn)已稅煙絲200噸，不含稅單價2萬元，取得煙絲廠開具
的增值稅專用發(fā)票，煙絲已驗收入庫。
2、11日，向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者收購煙葉30噸，收購憑證上注明支付收購貨款42萬元（增值稅
扣除率10%）。
3、11日，支付上述煙葉運輸費用不含稅價3萬元（增值稅稅率9%），取得運輸公司開
具的增值稅專用發(fā)票。
4、20日，煙葉驗收入庫后，又將其運往大連五一煙絲廠加工成煙絲，取得增值稅專
用發(fā)票，注明加工費8萬元（不含稅）。煙絲廠無同類產(chǎn)品市場售價，煙絲廠已經(jīng)代收代
繳消費稅。
煙絲計劃用于直接銷售。
5、26日，生產(chǎn)領(lǐng)用8日購進(jìn)的煙絲150噸，生產(chǎn)甲類卷煙20000標(biāo)準(zhǔn)箱（每箱50000支，每
條200支），當(dāng)月銷售給大連宏達(dá)卷煙專賣店18000箱，取得不含稅銷售額36000萬元。
實訓(xùn)要求：
根據(jù)上述資料，計算大連逸然卷煙廠5月份應(yīng)繳納的增值稅和消費稅（應(yīng)稅銷售量單
位：箱）。
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2020-04-17
1.長江公司是銷售服裝的增值稅一般
納稅人,2022年年5月對甲商品(不含稅單價100元)
進(jìn)行促銷,有以下三種方案可供選擇。
方案一:8折銷售。
方案二:甲商品原價銷售,但買一件衣服贈送一雙
不含稅售價為10元的襪子。
假設(shè)兩種促銷方案銷售的數(shù)量一致,從增值稅節(jié)
稅角度判斷選擇哪種方案最有利。(不考慮城建稅及教育費附加附加稅費)
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2022-12-21
老師，你知不知道不銹鋼原材料驗收記錄表怎么弄啊
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2020-05-12
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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