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老師請教一下VIP密卷實務、單選第10題，所得稅不是減所得稅負債、加所得稅資產嗎？[圖片]
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2023-09-04
老師您好，
新個稅法實施后，假如一個人既有工資薪金又有勞務報酬，當月申報預交時 勞務報酬所得已 按勞務報酬所得稅率預繳了稅款，假設全年工資薪金和勞務報酬收入不超12萬，等到第二年個人匯算時，是不是所預交的稅款都會按 工資薪金 綜合所得 的稅率 計算 退還多預交的稅款
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2021-05-07
生產經營所得稅率
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2024-08-13
之前一次性領取了企業年金他的那個速算，按照月度走的，不是年度嗎？沒有特殊原因一次性提取了所有的企業年金，他是一次性領取了所有的，是按月度稅率計算嗎？安排按年度綜合所得稅率計算納稅 老師這個怎么算呢
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2022-03-18
老師，勞務報酬所得稅率是多少啊
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2024-06-14
本年應補退所得稅額是正數，怎么調成0 問題
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2020-09-28
個稅稅率表和個人生產所得稅率表
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2021-08-05
老師，幫忙發一下勞務報酬所得稅率表，謝謝
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2021-10-26
利潤300萬，所得稅率25%，捐款38萬，予以扣除部分不能超利潤12%即36萬，已預繳60萬，不是應該（300-36）*25%-60計算補繳嗎？
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2020-11-18
去年公司虧損，今年一季度稍有盈利12098.69，在4月份申報所得稅時因所得稅匯算清繳沒申報完成不能虧補去年虧損，因而交了1209.87元的所得稅。馬上要申報二季度稅了，止6月份全年利潤總額是盈利6266.31元，但二季度是虧損5832.38。請問老師二季度是否還要交所得稅？止6月末累計盈利6266.31可否彌補去年虧損？若可以彌補分錄怎么做？
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2017-06-29
老師 收到退回以前年度企業所得稅 分錄
1. 借 銀行存款 100
貸 應交稅費-應交企業所得稅 100
2. 結轉 借 應交稅費-應交企業所得稅 100
貸： 以前年度損益調整 100
3結轉 借 以前年度損益調整 100
貸: 利潤分配-未分配利潤 100 這樣做分錄 利潤表的本年累計凈利潤金額不等于資產負債表的利潤分配-未分配利潤增加額 我修改分錄 1. 借 銀行存款 100 貸 應交稅費-應交企業所得稅 100 2. 結轉 借 應交稅費-應交企業所得稅 貸：所得稅費用-100 對嗎？
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2020-03-02
老師，如果按照小微企業申報的話，年應納稅所得額沒有超過100萬，比如是80萬年應納稅所得額，那么企業所得稅是按照80萬×25%×20%來計提的嗎？利潤表中的1到2月份我是按照核定征收的稅率來計提的，三月份才改成查賬征收，現在我利潤表中所得稅費用合計數本月數和累計數應該怎么填？憑證還需要更改嗎
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2019-04-17
去年公司虧損，今年一季度稍有盈利12098.69，在4月份申報所得稅時因所得稅匯算清繳沒申報完成不能虧補去年虧損，因而交了1209.87元的所得稅。馬上要申報二季度稅了，止6月份全年利潤總額是盈利6266.31元，但二季度是虧損5832.38。二季度是否還要交所得稅？止6月末累計盈利6266.31可否彌補去年虧損？若可以彌補分錄怎么做？
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2017-06-29
遞延所得稅資產增加會使應納稅所得增加，所得稅費用增加，但是會計科目借：遞延所得稅資產，貸所得稅費用遞延所得稅。這樣不是減少嗎，求會計分錄
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2021-12-05
老師，你好，請教一個問題，是這樣，2019年9月份單位之前沒有賬，是小規模納稅人，季報，申報表的利潤表的管理費用的本年累計額是5000元，2019.10月份變成了一般納稅人，開始月報了，但是企業所得稅和報表是季報，開始建賬，所以12月份納稅申報的時候利潤表里的管理費用的本年累計跟財務報表的本年累計數不一樣，怎么辦呢？
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2020-01-10
司機承運代開發票所得屬于經營所得 還是勞務所得？
2/167
2024-08-13
應發工資200000,個人社保3000,個人公積金4500,個人所得稅9000,發放時分錄怎么編制呀,要先計提再發放嗎
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2016-08-03
同一控制下的兩家企業A和B，若B承擔了A的注銷費用計入營業外支出，可以所得稅前扣除嗎？
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2023-05-12
公司許可項目：危險化學品經營。在填企業所得稅季報時，國家限制或禁止的行業，公司填是還是否？
2/435
2022-04-06
關于股權轉讓如何少交個人所得稅的問題，需要把個稅控制在500以內請大神們幫幫忙！十分感謝！
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2015-09-30
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