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三季度計提的所得稅多了，第四季度虧損了，年末所得稅科目如何通過賬務(wù)處理來調(diào)整？前三季度計提好了，但是沒有因為今年的優(yōu)惠政策沒有繳納，第四季度雖然虧損了，但是2020年整年還是盈利的。
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2021-01-04
為什么在第二季度的企業(yè)所得稅中已經(jīng)減去彌補以前年度虧損了，在第三季度還要在減去。
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2019-10-04
老師你好，我在做所得稅匯算清繳的時候，發(fā)現(xiàn)去年第四季度的預(yù)繳申報表中，資產(chǎn)總額季初金額填錯了，導(dǎo)致季度平均值錯了。這個影響匯算清繳嗎？
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2022-04-25
老師，利潤表里面顯示的所得稅，在季報表里的本年實際已繳納所得稅要填利潤表里那個所得稅數(shù)據(jù)嗎？
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2021-07-08
第三季度所得稅申報表中加計扣除：企業(yè)開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝發(fā)生的研究開發(fā)費用加計扣除（其他企業(yè)按75%加計扣除），是填賬上的金額還是賬上的金額乘以75%以后的金額
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2022-10-12
老師，您好，我們公司本季度已經(jīng)彌補完以前年度虧損了，但是本季度報表的應(yīng)納稅所得額還是被系統(tǒng)自動填到彌補以前年度虧損了，這種情況怎么解決呢？
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2021-01-17
老師你好，我們個體戶的征收方式是,<核定征收-按稅務(wù)機關(guān)認(rèn)可的其他方式>.稅管員要我們補申報2018年-20019年的個人所得稅-生產(chǎn)經(jīng)營所得。
提問：
（1）公司是按季度申報增值稅，是不是個人所得稅-生產(chǎn)經(jīng)營所得，也是按季度
（2）2018年的個人所得稅-生產(chǎn)經(jīng)營所得，廣西這邊的，是什么稅率
（3）公司按季度，不含增值稅銷售收入不超過30w，系統(tǒng)自動零申報增值稅及附加，還有0申報人所得稅-生產(chǎn)經(jīng)營所得，現(xiàn)在是，被稅務(wù)機關(guān)檢查出，個稅超過核定的，現(xiàn)在從系統(tǒng)，是看不出個稅核定了多少。2019年是，季度9W，2018年都多少呢？怎么查看，也找不到以前的核定表了，意思就是，2019年，季度超過9w，就要申報個稅-經(jīng)營所得，稅局要求填的是A表，A表怎么填列，不應(yīng)該是定額表嗎，直接不含稅收入*稅率，A表還涉及到成本費用利潤的，
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2020-01-18
老師，我們平時不想預(yù)繳企業(yè)所得稅，但實際上平時是有利潤的，我申報財務(wù)報表的時候利潤表跟實際的一致，季報按虧損的報，（也就是比如1季度我們實際是有利潤的，但為了不繳的所得稅，我把季報的利潤填成虧損）到12月份時把利潤表的利潤與季度的利潤才填成一致，到時如果有利潤的話再交企業(yè)所得稅，可以嗎？
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2021-09-27
企業(yè)所得稅年度報表和企業(yè)所得稅清算表在哪可以下載？
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2018-09-26
手上的公司，一直都是零申報。現(xiàn)在企業(yè)所得稅（季度）申報表中要填季初資產(chǎn)總額和季末資產(chǎn)總額，而且不能填0。那填什么
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2019-04-10
12月份季度預(yù)繳所得稅申報表的本期金額中的利潤總額需要填寫納稅調(diào)增后的金額嗎？還是累計金額-利潤總額要填寫納稅調(diào)增后的金額？還是預(yù)繳的時候不進(jìn)行納稅調(diào)增，直到匯算清繳的時候才填寫？
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2017-01-11
您好。我們是小規(guī)模。委托的財務(wù)公司做賬。一季度盈利9萬元已交所得稅，二季度負(fù)盈利75000，但財務(wù)公司說是因為我們一二季度累計仍盈利15000，所以，仍要交所得稅75000*%5，是這樣嗎？
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2019-07-15
個人靈活就業(yè)繳納養(yǎng)老保險，需要額外繳納個人所得稅嗎
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2022-02-28
我在第四季度所得稅季報的時候產(chǎn)生了所得稅，我應(yīng)該在12月份做一張計提所得稅費用的憑證，借記所得稅費用，貸記應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅，對嗎？
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2021-01-16
18年的憑證現(xiàn)在調(diào)了幾張，之前每個季度的利潤表都是虧損，但是調(diào)賬以后，第三個季度的利潤表是盈利的，要不要補交所的稅？之前申報的所得稅都是零，調(diào)賬后全年的利潤還是虧損，
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2019-03-28
鄒老師，您好，我想問下，我這個季度申報企業(yè)所得稅的時候，系統(tǒng)自動默認(rèn)彌補以前年度虧損，第二季度應(yīng)納稅額為0 ，為啥第一季度申報的時候就沒有出現(xiàn)種情況，那我第二季度里面就不用計提所得稅費用嗎
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2019-07-12
甘老師，您好，我想問下，我這個季度申報企業(yè)所得稅的時候，系統(tǒng)自動默認(rèn)彌補以前年度虧損，第二季度應(yīng)納稅額為0 ，為啥第一季度申報的時候就沒有出現(xiàn)種情況，那我第二季度里面就不用計提所得稅費用嗎
1/743
2019-07-11
季度申報利潤總額為10萬元，以前年度虧損100萬，當(dāng)期利潤表的利潤總額及所得稅費用及凈利潤怎么填
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2021-07-13
企業(yè)所得稅季報彌補以前年度虧損為什么不能填，顯示主表第8行彌補以前年度虧損必須小于等于
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2021-01-19
請問所得稅季報中的彌補以前年度虧損，是填2015年度的虧損額還是填寫什么，從哪個表中可以看出來
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2016-10-15
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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