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老師，小規(guī)模納稅的申報第四季度增值稅時，比如應(yīng)交增值稅1000，稅控盤抵減280，需繳納720的稅，在申報附加稅的時候，是按1000增值稅還是720的增值說？
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2021-01-15
增值稅加計抵減政策，抵扣10%
納增值稅時
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
其他收益/營業(yè)外收入 －－－－－這部份的營業(yè)外收入，需要交增值稅及附加的嗎？
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2021-02-05
你好老師，一般納稅人月末，銷項和進(jìn)項是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的？增值稅銷項稅額，增值稅進(jìn)項稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅，未交增值稅這四個到底是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的？凌亂了
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2016-11-11
針對于這個我做結(jié)轉(zhuǎn)的時候借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）4137.93 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅4137.93 繳納時：借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 4137.93 貸：銀行存款就平了？
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2022-03-01
2月進(jìn)項稅額比銷項稅額多15000
請問分錄：借：應(yīng)交稅金--未交增值稅 15000
貸：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅） 15000
嗎？是要用轉(zhuǎn)出多交增值稅 這個分錄嗎
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2022-03-01
購進(jìn)一批原材料，取得增值稅專用發(fā)票注明的金額為50萬元，增值稅為6.5萬元。支付運費，取得增值稅普通發(fā)票注明的金額為2萬元，增值稅為0.18萬元;
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2022-03-29
4.購進(jìn)煙葉- -批，價款60萬元，增值稅7.8萬元，取得增值稅專用發(fā)票.委托遠(yuǎn)東加工廠把該煙葉加工成煙絲,加工費10萬元，增值稅13萬元，取得增值稅專用發(fā)票.
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2024-07-02
1.12月1日，向一般納稅人采購A設(shè)備一臺，取得增值稅專用發(fā)票，注明金額23萬元，支付運費，取得增值稅普通發(fā)票，注明增值稅稅額0.3萬元。計算增值稅
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2022-03-13
從22年4月份開始小規(guī)模納稅人增值稅普通發(fā)票增值稅全免。請問，做帳時帳務(wù)處理上是否需要先計提3%的增值稅，然后再將增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入嗎？
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2022-04-07
為什么不把銷項和進(jìn)項的
差額直接記入應(yīng)交稅費-末交增值稅，而要先差額記入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出末交增值稅，再把它轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-未交增值稅？
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2019-11-22
三月份開始小規(guī)模增值稅按1%開具，而我們5月份按3%開一回，6月按1%開的，怎么填增值稅申報表
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2020-07-11
1月份增值稅專票稅率16%錯開成3%了，現(xiàn)增值稅申報表附表1上銷售額 及稅額該怎樣填報啊？
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2019-02-18
老師，8月份有一份火車票報銷計入了待認(rèn)證進(jìn)項稅額，8月未抵扣?，F(xiàn)在申報增值稅申報表附表2還需要填寫這一筆嗎？還是等要抵扣那個月再填寫申報
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2023-09-05
賣的是鮮活肉蛋類的產(chǎn)品，免征增值稅，在填寫增值稅申報表時，增值稅減免稅申報表怎么填寫。怎么計算，那個免稅銷售額對應(yīng)的進(jìn)項稅額，怎么算，
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2018-08-20
銀行利息收入免增增值稅吧
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2018-02-24
老師，陳霞老師的視頻里說只有一盤賬的未交增值稅沒有認(rèn)證的要先做待抵扣進(jìn)項稅嗎？我想再確認(rèn)一下，最好是有分錄，我現(xiàn)在做的是借：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅）貸：現(xiàn)金 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅） 借：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（未交增值稅），有沒有錯，需要改正嗎？金蝶軟件里好像沒有看見待抵扣的明細(xì)
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2016-09-01
月末進(jìn)項稅小于銷項稅5000元，
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 15000
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 10000
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅5000
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 5000
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 5000
次月繳納稅款時， 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-已交稅金5000 貸：銀行存款 5000 老師，應(yīng)交稅費-未交增值稅，這個科目在哪一步底線掉，還是說它最后的余額多少需要計算得來？用未交減去已交嗎？
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2021-11-18
老師，請問當(dāng)月銷項大于進(jìn)項需交稅，結(jié)轉(zhuǎn)銷項和進(jìn)項借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）借: 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）這兩筆分錄是月末做還是年末把當(dāng)年銷項和進(jìn)項一起結(jié)轉(zhuǎn)?而借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅這筆分錄只要當(dāng)月銷項大于進(jìn)項需交稅就月末做?
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2018-11-21
老師 深圳營改增后增值稅率？
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2019-09-23
增值稅的滾動收入怎樣增加?
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2015-12-17
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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