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齊老師，我想請教一下，我公司是小規模的，本應百分之三稅率，后來又減為百分之一，但是我申報的時候沒超過起證點，所以稅還是3，做賬時按發票做的百分之一，年底準備把優惠稅額轉到營業外收入，發展申報表累計稅額和賬上的不一樣，如何補救。
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2021-01-14
以工代訓計入營業外收入政府補助嗎
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2021-04-19
奶茶店收到創業補貼金屬于其他收益還是營業外收入？
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2021-11-17
多開票，付款少差額部分是計入現金折扣嗎？少開票，多付款是差額是計入營業外收入嗎？
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2025-02-25
資產處置損益 最后要結轉進入營業外收入嗎？
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2021-03-11
公司是園區管理型企業，未來園區會引進工業企業，還有對中小企業進行孵化管理，所以，針對園區，如何進行房產稅和土地使用稅的稅收籌劃
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2019-03-12
出納的外匯業務到底應該怎么做？出納的外匯業務處理
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2023-03-07
17年發現16年的賬出現以下問題（16年的賬已經出具了審計報告之后發現的）1、費用明細科目掛錯，年報的時候怎么填寫？這個失誤怎么彌補？2、某個客戶的應收賬有誤，年報時怎么填寫，這個失誤怎么彌補？3、有些應收賬無法收回計入了營業外支出，沒有專項申報，這部分支出在年報里面怎么填寫？
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2017-04-16
老師，我想請教一下個體工商戶30萬以內不用交增值稅，經營所得稅還是要交的對嗎？
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2023-05-22
東方公司2020年12月營業收入200萬，營業成本150萬，管理費用15萬元，銷售費用50萬元，財務費用十萬元，營業外收入為80萬元，營業外支出七萬元，投資收益20萬元，月初本年利潤余額為貸方120萬元，本年度發生的公益性捐贈支出十萬元，取得的股利收入四萬元，年初利潤分配未分配利潤借方余額五萬元，為2018年發生的虧損，分別按照凈利潤的10%和可供分配利潤的20%提取法定盈余公積，向投資者分配利潤適用所得稅稅率25%，該公司年末未分配利潤為多少萬元？
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2022-11-05
東方公司2018年12月營業收入200萬元，營業成本150萬元，管理費用為15萬元，銷售費用，50萬元，財務費用10萬元，營業外收入為80萬元。營業外支出7萬元，投資收益20萬元，月初本年利潤余額為貸方120萬元，本年度發生的公益性捐贈支出10萬元，取得的股利收入4萬元，年初利潤分配，未分配利潤借方余額5萬元。分別按照利利潤的10%和可控分配利潤的20%提取法定盈余公積和向投資者分配利潤，適用所得稅稅率25%，則該公司年末未分配利潤
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2021-06-05
固定資產凈損益處理的會計分錄：
借：營業外支出 貸：固定資產清理
借：固定資產清理 貸：營業外收入
是不是有些不合邏輯。
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2020-07-28
老師，你好，小規模公司的，季報所得稅的收入是填不含稅的收入嗎？免稅的入了營業外收入，季報要不要加上去營業收入？那營業外收入在季報那里顯示出來呢
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2019-06-21
我們是企業，在崗人數30人，主營業務收入不足百萬，應收賬款15年以上，無法收回，我年末轉入營業外支出核銷了，這么做合理嗎？會收到處罰嗎？
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2022-06-18
請問老師：做外賬可以不附通行費電子發票相應的通行明細清單嗎？
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2019-12-04
請保姆開的普通發票家庭服務費掛什么客戶明細
普通發票開票是開法人老婆名字的話費可以入外賬嗎
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2018-12-19
我們公司出售展覽門票的，因為展覽取消。給客戶門票款退一賠一，會計分錄怎么做？退一的部分可以沖抵主營業務收入么？賠一的部分怎么處理？會計分錄怎么做？營業外支出么？還是屬于公關費還是也可以沖抵銷售收入？
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2017-11-09
匯算清繳有1.企業基礎信息表，2.年度納稅申報表，3.一般企業收入明細表，4.一般企業成本支出明細表，5.期間費用明細表，6.納稅調整項目明細表，7.職工薪酬支出及納稅調整明細表，8.資產折舊、攤銷及納稅調整明細表，9.企業所得稅彌補虧損明細表10.減免所得稅優惠明細表
請問他們填寫的順序是？
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2018-11-22
小型微利企業免于填報本表:A101010 一般企業收入明細表,A102010 一般企業成本支出明細表,A104000 期間費用明細表3個表,這3個表小規模都不用填寫嗎?
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2021-05-14
請問老師一般納稅人收到住宿費專票可以抵扣嗎？老板說出差學習的，怎么證明是出差的呢
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2021-09-10
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