;)
增值稅現在月底做借方：增值稅銷項5萬，貸方增值稅進項4萬，應交稅金轉出未交增值稅1萬，然后在做分錄借方：應交稅金-轉出未交增值稅1萬，貸方應交稅金-未交增值稅1萬，。繳納的時候做借方：應交稅金-未交增值稅1萬，貸方銀行存款1萬是嗎？？？
2/414
2017-02-08
假如進項9萬，銷項10萬，分錄這么做對嗎？借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額10萬 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額9萬 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅1萬。 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅1萬 貸：應交稅費-未交增值稅1萬
1/644
2020-07-10
應交稅費\\應交增值稅 借 774.4
應交稅費\\應交增值稅\\進項稅額 借 17,332.94
應交稅費\\應交增值稅\\轉出未交增值稅 借 7,004.15
應交稅費\\應交增值稅\\減免稅款 借 1,515.46
應交稅費\\應交增值稅\\銷項稅額 貸 8,975.83
應交稅費\\應交增值稅\\進項稅額轉出 貸 16,102.32
年末怎么結轉平呢 老師
3/569
2023-01-04
應交稅費增值稅的科目是不是月末進項和銷項都要結轉到 應交增值稅-轉出未交增值稅科目，然后如果應交增值稅-轉出未交增值稅 科目是借方余額是留底，就不用轉到 應交稅費-未交增值稅，如果是貸方余額就轉到應交稅費-未交增值稅
1/2417
2019-03-22
1到9月增值稅應納稅額為0，
10月銷項-進項=100，憑證憑證分錄為借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）100 貸：應交稅費—未交增值稅100，
11月銷項-進項=-300，是否應該做分錄借：應交稅費—未交增值稅100 貸：應交稅費—應交增值稅（轉出多交增值稅）100？
1/1527
2020-01-21
當月計提增值稅時 借 應交稅費 應交增值稅（轉出未交增值稅 ）貸應交稅費 應交增值稅
下月繳納時借 應交稅費 應交增值稅 貸銀行存款
那這樣，應交稅費 應交增值稅（轉出未交增值稅）這個科目不就有余額了嗎。這個科目可以反應什么呢
1/1146
2020-06-16
請問老師：月末，進項稅額大于銷項稅額，月末不需要結轉；
問題一：發票系統里的進項稅發票怎么選擇呢？
問題二：那么本月如何進行增值稅納稅申報呢？
問題三：進行本月增值稅申報的時候，會計的賬務處理怎么做？
3/520
2019-10-22
請教老師，我們是私募基金管理人，資管產品是契約型基金，需要繳納所得稅嘛？如果不繳納，財稅政策是哪個
管理人代基金產品繳納的增值稅后，那么管理人的財務報表是不是要和增值稅系統申報的收入一致？
4/526
2023-07-20
某工廠系增值稅一般納稅人，2018年12月份銷售自己使用過的設備一臺，取得含稅銷售額9.5萬元，已知該設備于2017年6月購入時已抵扣進項，已計提折舊2萬元，側該工廠銷售設備應繳納的增值稅為多少萬元。
1/4304
2019-06-04
某建筑公司系一般納稅人。2021年6月16日銷售一輛運輸用卡車，取得銷售收入60000元，并享受了減稅政策。該卡車為2014年5月購入，則該項銷售行為應納增值稅為（ ）元。 應納增值稅＝60000/（1＋3%）×2%＝1165.05（元） 為什么不是銷售二手車
1/753
2023-07-12
公司有涉外申報收入單，備注寫的服務費，這個是公司也要申報收入，繳增值稅嗎？
1/109
2021-04-26
請教一個問題 補繳增值稅和滯納金 是這么做嗎？
1/261
2020-01-02
老師，增值稅率哪里知道是1%呀
1/154
2021-03-17
請問現在小規模季度45萬免增值稅的政策已經下來了嗎
1/170
2021-07-15
一搬納稅人免增值稅需不需計提
1/142
2021-02-22
請問下老師，買稅盤抵增值稅，過多久就不能抵了？
1/260
2021-01-19
老師，個人代開發票不管開多少都要繳增值稅是嗎？
4/82
2022-02-21
老師，請問疫情期間，生活服務免增值稅有什么條件嗎？比如餐飲服務，什么樣的飯店才可以享受有要求嗎？
1/359
2020-11-04
老師，這個灰色的是自動生成的，這個白色的是不是需要我自己填上去啊?這個是疫情期間捐贈免增值稅的。謝謝老師
1/476
2020-07-15
老師，這票能抵增值稅嗎
1/326
2019-08-09
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
