老師,6月份的時(shí)候增值稅結(jié)轉(zhuǎn)是這么做的:借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅5,貸方是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅5,然后現(xiàn)在7月份拉的銀行回單,增值稅實(shí)際扣了3,其中扣除的2是稅控盤服務(wù)費(fèi)全額抵扣的,那我7月全額抵扣分錄是不是要這么做一步,借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-減免稅費(fèi),貸營業(yè)外收入-減免稅額,那么繳納增值稅的分錄,借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅3,貸銀行存款3,,這樣對嗎?
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2019-08-10
1月異地A預(yù)繳增值稅2萬,但實(shí)際異地A 2月才繳款,本地B2月申報(bào)1月增值稅時(shí)將1月未交的2萬同時(shí)申報(bào)交款了。相當(dāng)于1月多交了2萬的增值稅,請問A如何填增值稅申報(bào)表抵稅。
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2019-07-10
房地產(chǎn)企業(yè)項(xiàng)目土地增值稅清算采用核定征收,現(xiàn)要開具增值稅發(fā)票確認(rèn)收入,成本怎么做賬
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2024-04-02
老師,異地工程預(yù)繳增值稅會(huì)計(jì)分錄怎么做,預(yù)繳的時(shí)候我可以這樣做嗎?:借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)貸:銀行存款,然后月末再結(jié)轉(zhuǎn)增值稅未交的增值稅。如果這個(gè)月多預(yù)繳了的話,會(huì)計(jì)分錄要怎么做?
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2020-02-28
三月份開始小規(guī)模增值稅按1%開具,而我們5月份按3%開一回,6月按1%開的,怎么填增值稅申報(bào)表
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2020-07-11
1月份增值稅專票稅率16%錯(cuò)開成3%了,現(xiàn)增值稅申報(bào)表附表1上銷售額 及稅額該怎樣填報(bào)啊?
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2019-02-18
老師,8月份有一份火車票報(bào)銷計(jì)入了待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額,8月未抵扣。現(xiàn)在申報(bào)增值稅申報(bào)表附表2還需要填寫這一筆嗎?還是等要抵扣那個(gè)月再填寫申報(bào)
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2023-09-05
賣的是鮮活肉蛋類的產(chǎn)品,免征增值稅,在填寫增值稅申報(bào)表時(shí),增值稅減免稅申報(bào)表怎么填寫。怎么計(jì)算,那個(gè)免稅銷售額對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額,怎么算,
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2018-08-20
小規(guī)模企業(yè)免增值稅,其免的增值稅在匯算清繳中要不要做納稅調(diào)增處理?
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2019-01-18
調(diào)增應(yīng)交增值稅分錄怎么做
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2020-09-24
土地增值稅的預(yù)增率是多少?
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2020-03-24
老師好!請問結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄怎么做?我覺得應(yīng)該是,借銷項(xiàng)2,貸進(jìn)項(xiàng)1,貸應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅1。而我看到新公司,計(jì)提增值稅:借:應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1,貸應(yīng)交稅金-未交增值稅1(進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)沒有結(jié)轉(zhuǎn)導(dǎo)致科目余額表期初數(shù)很大)
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2019-10-06
12月份時(shí)候銷售房子,開發(fā)票出去1830175元,稅額87151.19元,12月份未做增值稅稅費(fèi)計(jì)提,2019年1月份繳納增值稅稅款87151.19元,兩筆分錄怎么做?貸:主營業(yè)務(wù)收入143023.81 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-應(yīng)交增值稅87151.19 借:銀行存款1830175借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-已交增值稅87151.19 貸:銀行存款87151.19 對嗎?
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2019-02-15
老師,請問一下,月末實(shí)現(xiàn)增值稅,借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。交的時(shí)候,是 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:銀行存款。。。 這樣做分錄沒錯(cuò)吧? 這樣做,轉(zhuǎn)出未交增值稅科目 期末就會(huì)一直有個(gè)借方余額。 是不是這樣?
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2020-11-28
轉(zhuǎn)出未交增值稅借方有余額對嗎?上月計(jì)提,次月繳納,計(jì)提借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅,貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,次月繳納后借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,貸銀行存款,這樣未交增值稅借方就有余額了,一直這樣掛著嗎?借方有余額對嗎?
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2020-04-09
10月份進(jìn)項(xiàng)1500?銷項(xiàng)1600?,這樣計(jì)提借應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅00??貸?應(yīng)交增值稅--未交增值稅,100?,申報(bào)時(shí),因?yàn)橛屑佑?jì)抵扣15%,結(jié)果是申報(bào)應(yīng)交增值稅為0?,有留抵25,那該如何做帳,,,
我意思是我實(shí)際應(yīng)交增值稅是 0 結(jié)果有計(jì)提數(shù),怎么平掉這帳
2/461
2020-11-05
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—應(yīng)交銷項(xiàng)稅3968.72
貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅3968.72
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅413.26
貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅413.26
上期留抵稅額是否要做分錄,進(jìn)項(xiàng)都做轉(zhuǎn)出分錄了,但是進(jìn)項(xiàng)還有余額
1/10
2024-01-10
單位是一般納稅人,我計(jì)提增值稅時(shí),借:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_銷項(xiàng)稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅 貸:應(yīng)交增值稅_未交增值稅,繳納時(shí),借應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅 貸:銀行存款 老師我這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),需不需要做分錄啊?要是需要怎么做呀?
1/570
2018-11-08
關(guān)于 增值稅,
請問老師,
每月我都做:借:應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)。貸:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。
然后下月交稅,月月如此。
現(xiàn)在年底,應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)和(銷項(xiàng)稅)和(轉(zhuǎn)出未交增值稅)三個(gè)三級科目期末都有余額,需要年底做一次結(jié)轉(zhuǎn)嗎?必須的嗎?
1/817
2020-01-23
11月的會(huì)計(jì)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 649.51 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 649.51 12月,只有一個(gè)銷項(xiàng)稅額263.28,沒有進(jìn)項(xiàng)稅額 12月的交稅的會(huì)計(jì)分錄是不是下面這樣做 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 263.28 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 263.28
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2017-01-12
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