我公司是商貿(mào)企業(yè)其中經(jīng)營范圍包括計算機軟硬件開發(fā)及維護;安防、弱電工程的設計、施工;智能家居設備的研發(fā)及銷售;計算機網(wǎng)絡系統(tǒng)集成及綜合布線、強弱電系統(tǒng)的設計、施工;網(wǎng)絡電子產(chǎn)品的銷售
1.能不能開施工費的發(fā)票
2.開施工費后需不需要預交增值稅稅款?
3.開具計算機的施工費能不能將計算機的信息技術(shù)費作為成本?
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2020-03-03
我們是貿(mào)易型的公司(賣消防類和污水治理的管材)因為我們收款都是按進度的一半來收的。供應商就有好幾家。因為之前我們開票都是開:管材一批,金額這樣。現(xiàn)在不是說要開明細嘛 。但我們實際這次收款的明細和我們那個進項的明細都 不一致。這樣的話,我的票還可以開:管材一批這樣嗎?我們是開的是增值稅普通發(fā)票,開給街道辦的200多萬
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2018-06-07
甲公司為增值稅一股納稅人,適用的增值稅稅率為13%,存貨采用計劃成本核算。 2022年1月份發(fā)生如下事項:資料一:期初結(jié)存M原材料計劃成本為25萬元,材料成本差# 異借方余額為3萬元,M原材料對應的存貨跌價準備貸方余額為3萬元。
資料三:10日,生產(chǎn)產(chǎn)品領用該M原材料一批, 領用材料計劃成本為30萬元。管理部門領用M原材料一批領用材料計劃成本為5萬元。
資料四:15日,收回之前委托乙公司加工的半成品一批, 委托加工時發(fā)出半成品的實際成本為15萬元: 加工過程中支付加工費2萬元,取得增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為0.26萬元;裝卸費0.8萬元, 取得增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為0.048萬元; 受托方代收代繳消費稅4.5萬元甲公司收回該委托加工, 物資后準備繼續(xù)加工生產(chǎn)應稅消費品,該批半成品的計劃成本為20萬元。
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2024-01-16
1、2021年1月1日,甲公司向同一集團內(nèi)乙公司的原股東丙公司定向增發(fā)1000萬股
普通股(每股面值為1元,公允價值為4元),取得乙公司100%的股權(quán),相關手續(xù)于當
日完成,并能夠?qū)σ夜緦嵤┛刂?
合并后乙公司仍維持其獨立法人資格繼續(xù)經(jīng)營。若乙公司2021年獲利超過700萬元,甲
公司2021年12月31日需另向丙公司付款200萬元。乙公司之前為丙公司于2018年以
非同一控制下企業(yè)合并的方式收購的全資子公司,購買日形成商譽500萬元。
合并日,乙公司在丙公司合并財務報表中按購買日可辦認凈資產(chǎn)的公允價值持續(xù)計算的凈
資產(chǎn)的賬面價值為6000萬元
假定甲公司和乙公司都受丙公司同一控制,乙公司2021年很可能獲利超過700萬元。不
考慮相關稅費等其他因素影響。
要求:編制甲公司的合并會計分錄。
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2022-05-30
1、2021年1月1日,甲公司向同一集團內(nèi)乙公司的原股東丙公司定向增發(fā)1000萬股
普通股(每股面值為1元,公允價值為4元),取得乙公司100%的股權(quán),相關手續(xù)于當
日完成,并能夠?qū)σ夜緦嵤┛刂?
合并后乙公司仍維持其獨立法人資格繼續(xù)經(jīng)營。若乙公司2021年獲利超過700萬元,甲
公司2021年12月31日需另向丙公司付款200萬元。乙公司之前為丙公司于2018年以
非同一控制下企業(yè)合并的方式收購的全資子公司,購買日形成商譽500萬元。
合并日,乙公司在丙公司合并財務報表中按購買日可辦認凈資產(chǎn)的公允價值持續(xù)計算的凈
資產(chǎn)的賬面價值為6000萬元
假定甲公司和乙公司都受丙公司同一控制,乙公司2021年很可能獲利超過700萬元。不
考慮相關稅費等其他因素影響。
要求:編制甲公司的合并會計分錄。
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2023-05-29
我們公司注冊名是屬于投資公司,現(xiàn)在主營餐飲,有自有房產(chǎn),我們另一個小公司注冊的時候用的是我們自有房產(chǎn)的地址,但是實際辦公地是跟我們辦公室合租的個人寫字樓,現(xiàn)在涉及我們給小公司開房租發(fā)票,稅務局對于公司與公司之間簽訂的預防協(xié)議不代開房租發(fā)票,需要企業(yè)自己開,但是需要我們?nèi)ザ悇站旨娱_票內(nèi)容經(jīng)營范圍,這樣會不會增加公司風險
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2017-11-08
公司消防工程安裝,分三期付款分別是35000、35000、2000元,第一個35000元在營改增前,3月取得建筑業(yè)的發(fā)票,第二期35000取得3三個點的專票,可是對方多開了,把第一次3萬也開進去了,開了6萬元,(估計是忘了已開過3萬)這樣我們就多了進項票,方案1 退回30000,應該是把3月的30000退回比較好,但是跨月了,要怎么處理?方案二,不退發(fā)票,多了進項票,這樣是不是有風險啊?老師賜教
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2016-08-05
根據(jù)之前會計給的科目余額表重新建賬后并把我手機有的發(fā)票用金蝶錄完后 資產(chǎn)負債表的未分配利潤是22萬多 利潤表上利潤總額是3萬多 那我這個季度的所得稅是不是用3萬多乘于25% 怎么能把所得稅給調(diào)低一些 我們這個月的開票不含稅銷售額是224926.74 成本票才有35100 費用票只有548.2 財務費用是257.5 稅金及附加762.51 印花稅是69.66 我們公司是做消防的
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2019-01-03
從事智能科技、計算機信息科技、自動化科技、網(wǎng)絡科技領域內(nèi)的技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務、技術(shù)轉(zhuǎn)讓,機器人、電子設備、儀器儀表、機電設備、消防設備、五金工具、金屬制品的批發(fā)、零售,機械設備安裝、維修,商務信息咨詢,從事貨物及技術(shù)進出口業(yè)務。【依法須經(jīng)批準的項目,經(jīng)相關部門批準后方可開展經(jīng)營活動。】請問這個經(jīng)營范圍可以核定銷售軟件設備的稅種嗎?
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2020-05-23
老師早上好,我把這條寫進合同里預防國家稅率變動而引起糾紛,麻煩幫忙看一下這樣寫可以嗎?我們是需方,謝謝
(結(jié)算方式及期限: 每月一結(jié),需方應當在次月十五日前向供貨方結(jié)清上月全部貨款,供方在需方付款前應提交真實合法等額的增值稅專用發(fā)票,稅率:13%,當國家法定增值稅稅率發(fā)生變更,雙方約定不含稅價格不變作為基準調(diào)整增值稅稅額。)
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2020-09-21
根據(jù)我的分析,按照營業(yè)執(zhí)照上來看,這些開票內(nèi)容都是屬于低壓電器應該是可以開的,但后面有一句話:[圖片]
根據(jù)這句話許可項目只限定雷電防護裝置,老板前面也說過只有拿到許可證了才可以,所以現(xiàn)在想要把這些明細開票出去首先要拿到進項發(fā)票是吧,若拿不到只好9月份再開是否這樣? 但是按照老板的意思,可以先開票出去,進票后面補上
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2022-08-31
極路由是一家制造智能路由器的高科技企業(yè)。面對萬物互聯(lián)的新市場,創(chuàng)始初期的極路由通過新技術(shù)將普通路由器率先智能化,推出多款搭載HiWiFi OS的智能路由器,開辟了智能路由器的市場,獲得了眾多消費者的青睞。極路由采取了“有機式”管理模式及組織機制。極路由所采取的組織的戰(zhàn)略類型屬于( )。
A.防御型組織
B.開拓型組織
C.反應型組織
D.分析型組織
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2024-04-24
我們是房開企業(yè) ,簽訂了總包建筑合同為制式合同(建設局備案合同】,明確總包價格為8000萬元;現(xiàn)我們因資金緊張問題,改為甲供材,其中某些單項(譬如說消防、外墻保溫、窗、門等]由我們房開企業(yè)直供及直接簽訂合同,進行補充協(xié)議的簽訂,只是主體工程、水電工程由總包單位施工(進行簡易計稅方式】,這份補充協(xié)議在稅務局會被認可嗎?稅務局有相關的法條嗎?
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2024-04-27
小規(guī)模的消防安裝公司 企業(yè)所得稅都是據(jù)實繳納的 因為我這里的小規(guī)模企業(yè)所得稅是按實際銷售收入核定征收的 不是按賬上實際利潤計算的 我現(xiàn)在這里存的問題就是 支付勞務報酬不能取得合法的原始憑證 雇的這些人都一些零散工人 不能提供發(fā)票 現(xiàn)在這部分費用一直沒記賬 虛增了會計利潤 我想請教老師 怎樣才能讓這部分費用合理的在賬上體現(xiàn)。
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2018-11-23
中午好!公司在2020年與承包方簽訂防水工程施工合同,當年已施完畢,余部分尾款及質(zhì)保金未付。合同質(zhì)保期3年,因質(zhì)量問題要求對方履行保修責任,均未回復及未履行。現(xiàn)公司依此作出扣沒未付款及質(zhì)保金,問題:對扣沒的款項賬務是轉(zhuǎn)入營業(yè)入收入還是沖原成本費用科目?另原進行稅額是做進項稅額轉(zhuǎn)出?還是單獨作為收入金額計算計繳銷項增值稅?
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2022-04-15
小規(guī)模一季度開票276978.76元,捐贈一批防疫物資(進價33500,銷售價85000元)是否可以不視同銷售處理,1.會計賬務處理根據(jù)進價計入營業(yè)外支出,貸方庫存商品,納稅申報表開票不含稅收入填入小微企業(yè)免稅額欄次2.若視同銷售處理如圖所示超過30萬標準全額繳納增值稅減去免征增值稅部分。3.如果醫(yī)院接收涵為4月初,是否能到二季度申報免征增值稅部分
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2020-04-07
合作社收到的給政府代養(yǎng)毛驢協(xié)議資金,用于毛驢草料,防疫,水電,人工費,但截止現(xiàn)在公戶還有九萬元,這錢怎么消化?因我我們的水不用繳費,是公司法人以自己打的井,也沒有水表。電是和旁邊公司共用一個電表,每次他們就掏錢了,我們也不用管電費,那這個九萬塊錢該怎么消化?主要是草這塊不好開票,農(nóng)民不懂,每次收了他的草打個條就沒有開票
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2018-11-14
合作社是小規(guī)模,主營豬的飼養(yǎng),前期無營業(yè),后期由本村村民承包,自產(chǎn)自銷,請問:1)銷貨給村民個人銷售方可以不開銷售發(fā)票嗎?2)向農(nóng)民個人購買玉米,飼料需要購買方開購票嗎?3)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)藥店購買防疫藥品及五金門店購買燈泡,鐵絲,開關之類日常小額支出沒有發(fā)票怎么做賬?4)修理豬舍所需沙子、土石怎么做賬?(注:畢竟都是農(nóng)民,實際情況真的很難開票)
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2019-05-28
華鑫公司是一家小型出版社企業(yè)。公司在發(fā)展過程中培育了當?shù)貥O為穩(wěn)定的發(fā)行渠道并維持了自身的市場份額。創(chuàng)始人特別重視成本控制,所有經(jīng)營活動都由一個人決定而很少征求員工意見,公司以其快速便捷的配送及良好的服務作為其競爭優(yōu)勢的來源。華鑫公司適宜采取的組織戰(zhàn)略類型是( )。
A.防御型組織
B.開拓型組織
C.分析型組織
D.反應型組織
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2024-06-10
您好,我通過微信買了一臺拖拉機,價格是35000元,國家補貼11800元,國家補貼是按照拖拉機的型號補貼。現(xiàn)在拖拉機已經(jīng)簽收了,全款已經(jīng)支付,我在等銷售方給我寄來發(fā)票稅率,今天銷售方聯(lián)系我說,把發(fā)票上面拖拉機的金額提高為45000元是為了防止我們補貼額度過高,因此需要我們交800元的稅。
請問:這個稅交的合理嗎?他們擅自更改銷售金額是不是有問題?
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2020-07-27
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