;)
年終匯算清繳補交的企業所得稅賬務處理？沒用到以前年度損益這個科目
1/680
2020-06-04
老師您好！20年1.2月份疫情減免增值稅，已計入營業外收入中，企業所得稅年報塡到”營業外收入-政府補助“嗎？A105040怎樣塡寫
1/492
2021-05-18
企業所得稅 第一季度利潤是30萬 把企業所得稅繳了 第二季的利潤為-5萬 本年累計是25萬 第二季度申報企業所得稅是會不會退第一季度多交的 還是年度匯算清繳時看是需要補還是退
2/248
2023-07-06
如果年凈利潤為負，不用繳納增值稅，企業所得稅，憑證只做結轉本年利潤就行是嗎？
1/1316
2019-01-11
18年企業所得稅未計提,放在19年賬里,是需要通過以前年度損益這個科目來調整?但是出來的報表不平,利潤表里沒有這筆應交所得稅的金額
1/1012
2019-03-18
前三季度申報企業所得稅的時候，不懂，沒有填寫以前年度虧損?，F在填不進去了，填進去就顯示＞臺賬0?？墒遣惶畹脑?，就要預交稅款，到時候也不好退，請問該怎么處理？能不能算利潤總額的時候把虧損加上?？墒撬闵习?，和報的財務報表又不一致了。不知道該怎么處理
1/843
2017-01-05
用戶在會計問提問了：甲企業為增值稅的一般納稅人，增值稅稅率為13％（不動產銷售適用增值稅稅率為9%）。其涉及的業務范圍包括商品的生產、銷售，房地產的開發與銷售等。甲企業2018年度的會計報表已于年末編制完成。2019年3月，甲企業聘請注冊會計師對2018年度的財務報告進行審計時，就其全年收入進行了全面審計。甲企業2018年度的收入事項及處理如下(假如甲企業2018年度的財務報告批準報出日為2019年4月30日)：(1)2018年度銷售企業生產的A產品，售價為1 000萬元，增值稅130萬元，成本600萬元。企業對該產品按歷年的慣例承諾產品售出后1年內如有質量問題可以退貨。該產品為企業多年經營的
1/1499
2020-06-13
我企業2018年11月成立，2018年12月有研發人員工資發生，但沒銷售，問2018年年報中不能填研發費用一塊，這企業正在研發，今后所做的產品，都是研發出來的產品，現碰到2018年匯徼申報，是只能選:小微利企業對嗎
1/1092
2019-05-16
我們公司2018年計提了企業年金，2019年4月繳納的， 2018 匯算清繳是不是要填上這一筆？企業年金是不是就是匯算清繳所說的補充養老保險？
1/195
2019-05-22
2019年企業所得稅退稅5萬，2020匯算清繳當時做的抵減以后年度所得稅稅款，在2021年第一季度企業所得從中抵減了18000，2021年抵減這18000的分錄怎么寫
3/320
2021-05-05
老師好，2019年度企業所得稅匯算清繳，小型微利企業，不用填寫期間費用明細表嘛？這個表2017年、2018年需要填寫的，2019年改革后就不用填寫嘛？
1/1163
2020-03-18
老師好，我們公司申請高新企業。是新建企業，18年和19年的凈資產增長率是-0.44，請問計算方式一定是全年的嘛？因為我們20年利潤比較大。
2/733
2020-05-12
2018年忘了計提企業所得稅，2019年補計提，2019年交2018年10月～12月企業所得稅1.7萬元，但是審計報告上給出金額是應該交1.3萬。這樣的分錄怎么做
4/965
2019-03-31
老師，2020年全面是盈利的，但是今年的企業所得稅會自動提出往年虧損的金額，就導致2020年沒有企業所得稅，我想知道這個會計分錄怎么做
1/313
2021-01-13
我單位去年建廠，研發費用還未入，科技型中小企業還未申請，可以入到18年，然后19年申請科技型中小企業，到19年匯算清繳時加計扣除嗎
1/823
2018-04-13
假如公司17、18、19虧損，20年盈利，匯算清繳是可以先彌補17-19年的虧損再算企業所得稅嗎？后面21年又虧損了，21年的企業所得稅怎么算？
2/1111
2021-03-19
老師請問:企業工商年檢，企業在籌建期間，企業經營狀況是填停業，還是歇業？
1/1622
2020-02-29
小微企業年底盈利了還要繳納企業所得稅嗎？我們單位企業所得稅是定律
1/1719
2018-01-23
一季度申報企業所得，而上年度還未申報，如何判定企業是否小型微利企業
1/1080
2020-04-10
我們企業19年5月份辦理了查賬征收改為核定征收，現在企業19年匯算清繳怎么繳所得稅？
1/892
2020-01-12
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
