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為什么子公司即使會計主體又是法律主體，而分公司就不是，子公司和分公司怎么區分？
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2017-03-16
一般納稅人，收到普票，業務屬于主營業務成本的， 可以直接做借：主營業務成本，貸銀存嗎
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2022-05-18
老師我們主要是收加工費的企業，是加工勞務主要，我們發票可以直接開，，勞務人工費嗎
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2021-08-13
老師你好，工程公司簽訂了工程合同，里邊含有主材，含主材的部分可以開具13%的專票嗎？
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2022-01-12
地址自主申報需要做什么嗎，需不需要每年做一次地址的自主申報之類，或者別的什么
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2022-10-11
老師您好，投資性主體的母公司本身不是投資性主體，這話怎么理解？怎么感覺前后矛盾
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2019-11-29
老師，單位有兩項主營業務(檢驗車問和充裝車間)，要求分類核算，手工賬，收入憑證記貸主營業務收入一檢驗費/檢驗車間 主營業務收入一充裝費/充裝車間，登記主營業務收入明細賬時在多欄目中分別填檢驗費/充裝費對嗎？或者收入直接記貸主營業務收入一檢驗費/充裝費，主營業務收入明細賬檢驗車間和充裝車間各登記一頁來區分？
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2019-07-31
老師， 視同銷售不就是財務里不做銷售但是稅法要視同你銷售，要交增值稅。
但是為什么我把自己產的空調10000元，發給員工作福利，要做主營業務收入并結轉成本呢？
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2021-03-05
老師，我們是家具零售企業，硬裝施工屬于外包，按施工進度結算，目前還未結算完成，賬務處理這樣對不對？疑問是主營業務收入和銷項稅怎么體現？工程結算=主營業務收入，但是報表上怎么提現出來？
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2021-06-23
鄒老師，營業執照上的經營范圍就是工程施工、設計，建材、五金銷售，樹根地錨加工、銷售，這些都是主營業務，怎么判定我們是工業。商業還是服務業
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2016-11-03
請venus老師幫我完成解答，上次提問還有不清楚的地方。（餐飲行業滿1萬送2000元），假設客戶一次性消費完畢，結轉收入： 借：預收帳款 12000
貸：主營業務收入 10000 （12000*10000／12000）（您表達是這個思路吧？）
應交稅費—增值稅銷項 600
差額 1400 ？
這部分還是不清楚啊！麻煩老師把這個分錄給我完整填寫下
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2021-10-25
做銀行貸款報表，比如銀行要求貸款項目投入資金達到10萬元，比如沒有其他資產就是存貨項目要達到10萬元，請問體現收入的時候是不是利潤表中的主營業務成本就是10萬元呢？
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2021-02-04
2021年12月做了這筆分錄，計提保潔費用，當時用發票復印件計提的。
借：主營業務成本-保潔費用-保潔外包費 88118.81
其他應收款-待抵扣進項稅額 881.19
貸：應付賬款-應付暫估款 89000
現在1月份，跟我說，這筆費用發票要重新開，金額會變，需要先沖掉。沖掉的分錄要怎么寫？
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2022-01-13
老師，養老院小的維修，例如換個燈具，換個浴霸，等小的支出 我入 主營業務成本--維修費 行不
一二百元 金額不大
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2022-05-23
老師你好，我們公司賬一直是代賬公司做的，19年底接手的代賬會計收到發票直接計入主營業務收入，銀行存款，現在報表顯示應收應付不對，銀行余額也很大，但是實際上賬戶并沒有那么多余額，都是真實業務，增值稅也是對的，就是沒有做往來明細，請問老師：
1、我想現在把往來科目調對，是不是得從19年憑證拆開一張張改，這樣是不是要去稅務局更正報表？
2、能如果直接把20年底的往來科目按差額直接調整到銀行存款，這樣就是回單對不上，會不會涉嫌做假賬？
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2021-04-06
損益類科目有會計要素計量屬性？比如主營業務成本的公允價值？
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2022-06-13
全年入賬的酒的發票 沒有入招待費的 進了管理費用其他 匯算清繳時是不是一定要把它調增？應該在那個調增項目里顯示呢？ 實際是招待費的 之前是在管理費用其他這個科目顯示的 沒有進招待費 如果在扣除類調整項目中招待費顯示 會不會和財務報表不一致呢 我把煙酒這些全部調出來 利潤就變成盈利的了還有企業所得稅申報表中的 營業成本可以填什么 ？我們是服務類企業 沒有主營業務成本 只有管理費用
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2022-04-15
老師，我7月份到公司上班的，看到結轉成本的時候損耗一直沒有在庫存商品下面掛的呢，沒有處理，我就建立了庫存商品明細賬，把損耗做到賬里了，有9萬多的損耗，7萬多是合理的我進到主營業務成本了，2.7萬是不合理的，我進到營業外支出了，上個季度虧損沒有交企業所得稅，這個季度也是虧損，第一二季度的時候盈利繳納了9000多元的企業所得稅，現在全年虧損，匯算清繳會產生退稅，我不想產生退稅，我想問下老師，我現在把我做的那筆損耗的憑證刪除了，然后更正我上個季度的財務報表和企業所得稅申報表，可以嗎，有沒有風險
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2023-11-14
老師你好我請教個問題，板塊二的增值稅，發生銷售退回沒聽懂，做相反分錄不是應該借主營業務收入，貸:銀行存款，老師怎么說借貸都是主營業務收入。發生虛增？什么意思？能幫忙理解下么？
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2021-07-08
請問老師，21年年底時，不小心將一筆銷項稅額錯入進了主營業務收入里邊，現在準備報22年第一季度的季報，怎么做調整呢？
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2022-04-19
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