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物業(yè)公司代業(yè)主收水電費(fèi)，交給水務(wù)局，電業(yè)局，對(duì)方給我們開發(fā)票，我們收到的錢和付出去的賬務(wù)如何處理，我們收到業(yè)主交來的款還給業(yè)主開票
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2019-12-21
工廠主要生產(chǎn)產(chǎn)成品，又買進(jìn)了成品，怎么入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，是貸產(chǎn)成品，貸庫存商品，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？如果購進(jìn)成品又回來包裝了怎么入營(yíng)業(yè)成本？
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2021-10-30
技術(shù)服務(wù)類公司，收入以技術(shù)開發(fā)服務(wù)收入為主，主要成本為人工工資費(fèi)用，請(qǐng)問人工工資費(fèi)用是計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面，還是做在管理費(fèi)用里面？
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2020-03-29
風(fēng)貌改造項(xiàng)目我公司作為承接主體，政府作為購買主體，我公司屬于國(guó)有獨(dú)資公司，收到購買主體轉(zhuǎn)入的購買服務(wù)款項(xiàng)，分錄怎么做？需要開票？稅率怎么算？
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2020-05-29
老師，我們公司是商業(yè)運(yùn)營(yíng)公司，與小業(yè)主簽證了委托經(jīng)營(yíng)管理協(xié)議，我們商管公司前五年要給小業(yè)主固付定額回報(bào)，小業(yè)主應(yīng)該給我們開什么票？
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2019-12-18
租賃收到租戶的水電費(fèi)計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，銀行代扣時(shí)把這一部分計(jì)入主要業(yè)務(wù)成本，如果水費(fèi)有盈利，是不是計(jì)入主要業(yè)務(wù)成本的借方，紅字就好
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2017-05-02
老師， 視同銷售不就是財(cái)務(wù)里不做銷售但是稅法要視同你銷售，要交增值稅。
但是為什么我把自己產(chǎn)的空調(diào)10000元，發(fā)給員工作福利，要做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入并結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？
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2021-03-05
老師，我們是家具零售企業(yè)，硬裝施工屬于外包，按施工進(jìn)度結(jié)算，目前還未結(jié)算完成，賬務(wù)處理這樣對(duì)不對(duì)？疑問是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和銷項(xiàng)稅怎么體現(xiàn)？工程結(jié)算=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，但是報(bào)表上怎么提現(xiàn)出來？
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2021-06-23
鄒老師，營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的經(jīng)營(yíng)范圍就是工程施工、設(shè)計(jì)，建材、五金銷售，樹根地錨加工、銷售，這些都是主營(yíng)業(yè)務(wù)，怎么判定我們是工業(yè)。商業(yè)還是服務(wù)業(yè)
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2016-11-03
請(qǐng)venus老師幫我完成解答，上次提問還有不清楚的地方。（餐飲行業(yè)滿1萬送2000元），假設(shè)客戶一次性消費(fèi)完畢，結(jié)轉(zhuǎn)收入： 借：預(yù)收帳款 12000
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 10000 （12000*10000／12000）（您表達(dá)是這個(gè)思路吧？）
應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅銷項(xiàng) 600
差額 1400 ？
這部分還是不清楚啊！麻煩老師把這個(gè)分錄給我完整填寫下
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2021-10-25
做銀行貸款報(bào)表，比如銀行要求貸款項(xiàng)目投入資金達(dá)到10萬元，比如沒有其他資產(chǎn)就是存貨項(xiàng)目要達(dá)到10萬元，請(qǐng)問體現(xiàn)收入的時(shí)候是不是利潤(rùn)表中的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就是10萬元呢？
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2021-02-04
2021年12月做了這筆分錄，計(jì)提保潔費(fèi)用，當(dāng)時(shí)用發(fā)票復(fù)印件計(jì)提的。
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-保潔費(fèi)用-保潔外包費(fèi) 88118.81
其他應(yīng)收款-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 881.19
貸：應(yīng)付賬款-應(yīng)付暫估款 89000
現(xiàn)在1月份，跟我說，這筆費(fèi)用發(fā)票要重新開，金額會(huì)變，需要先沖掉。沖掉的分錄要怎么寫？
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2022-01-13
老師，養(yǎng)老院小的維修，例如換個(gè)燈具，換個(gè)浴霸，等小的支出 我入 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本--維修費(fèi) 行不
一二百元 金額不大
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2022-05-23
老師你好，我們公司賬一直是代賬公司做的，19年底接手的代賬會(huì)計(jì)收到發(fā)票直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，銀行存款，現(xiàn)在報(bào)表顯示應(yīng)收應(yīng)付不對(duì)，銀行余額也很大，但是實(shí)際上賬戶并沒有那么多余額，都是真實(shí)業(yè)務(wù)，增值稅也是對(duì)的，就是沒有做往來明細(xì)，請(qǐng)問老師：
1、我想現(xiàn)在把往來科目調(diào)對(duì)，是不是得從19年憑證拆開一張張改，這樣是不是要去稅務(wù)局更正報(bào)表？
2、能如果直接把20年底的往來科目按差額直接調(diào)整到銀行存款，這樣就是回單對(duì)不上，會(huì)不會(huì)涉嫌做假賬？
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2021-04-06
損益類科目有會(huì)計(jì)要素計(jì)量屬性？比如主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的公允價(jià)值？
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2022-06-13
全年入賬的酒的發(fā)票 沒有入招待費(fèi)的 進(jìn)了管理費(fèi)用其他 匯算清繳時(shí)是不是一定要把它調(diào)增？應(yīng)該在那個(gè)調(diào)增項(xiàng)目里顯示呢？ 實(shí)際是招待費(fèi)的 之前是在管理費(fèi)用其他這個(gè)科目顯示的 沒有進(jìn)招待費(fèi) 如果在扣除類調(diào)整項(xiàng)目中招待費(fèi)顯示 會(huì)不會(huì)和財(cái)務(wù)報(bào)表不一致呢 我把煙酒這些全部調(diào)出來 利潤(rùn)就變成盈利的了還有企業(yè)所得稅申報(bào)表中的 營(yíng)業(yè)成本可以填什么 ？我們是服務(wù)類企業(yè) 沒有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 只有管理費(fèi)用
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2022-04-15
老師，我7月份到公司上班的，看到結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候損耗一直沒有在庫存商品下面掛的呢，沒有處理，我就建立了庫存商品明細(xì)賬，把損耗做到賬里了，有9萬多的損耗，7萬多是合理的我進(jìn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，2.7萬是不合理的，我進(jìn)到營(yíng)業(yè)外支出了，上個(gè)季度虧損沒有交企業(yè)所得稅，這個(gè)季度也是虧損，第一二季度的時(shí)候盈利繳納了9000多元的企業(yè)所得稅，現(xiàn)在全年虧損，匯算清繳會(huì)產(chǎn)生退稅，我不想產(chǎn)生退稅，我想問下老師，我現(xiàn)在把我做的那筆損耗的憑證刪除了，然后更正我上個(gè)季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅申報(bào)表，可以嗎，有沒有風(fēng)險(xiǎn)
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2023-11-14
老師你好我請(qǐng)教個(gè)問題，板塊二的增值稅，發(fā)生銷售退回沒聽懂，做相反分錄不是應(yīng)該借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸:銀行存款，老師怎么說借貸都是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。發(fā)生虛增？什么意思？能幫忙理解下么？
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2021-07-08
請(qǐng)問老師，21年年底時(shí)，不小心將一筆銷項(xiàng)稅額錯(cuò)入進(jìn)了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入里邊，現(xiàn)在準(zhǔn)備報(bào)22年第一季度的季報(bào)，怎么做調(diào)整呢？
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2022-04-19
老師您好，請(qǐng)問主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率填表的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入數(shù)據(jù)是本期數(shù)還是本年累計(jì)數(shù)啊
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2022-04-07
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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