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甲方是在海外注冊的公司。
但我們跟他合作的建筑地在國內(nèi)。跟這樣的公司合作還要不要給他開發(fā)票？
注冊地在海外的，我們能給他開發(fā)票嗎？
還是說海外公司我們是給他開不了發(fā)票的，只能做無票收入，自行繳納增值稅附加稅申報收入？
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2020-03-05
李女士在2021年5月首次通過跨境電商平臺購買名牌香水1瓶(30毫升)，電商平臺對該香水海外代購報價500元，該價格是海外代購商品的海關(guān)口徑實際交易價格假定進口高檔化妝品關(guān)稅稅率3%，消費稅稅率15%，則電商平臺應(yīng)代收代繳李女士消費稅( ) 元。
電商平臺應(yīng)代收代繳李女士消費稅=500/（1-15%）×15%×70%=61.76（元）
請教老師為什么乘70%?
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2021-12-24
請問生產(chǎn)型企業(yè)出口退稅已申報過的報關(guān)單，未能收匯，稅管員說在免抵退系統(tǒng)中做貨物沖減,請問國稅增值稅申報表如何填列？
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2020-06-03
某自營出口貨物的生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，增值稅征稅率17%，退稅率13%。2015年6月和7月的生產(chǎn)經(jīng)營情況如下：
6月份業(yè)務(wù)：
（1）外購原材料取得增值稅專用發(fā)票，注明價款400萬元、增值稅稅額68萬元，本月生產(chǎn)領(lǐng)用80%，企業(yè)不動產(chǎn)在建工程領(lǐng)用5%；外購動力取得增值稅專用發(fā)票，注明價款200萬元、增值稅稅額34萬元；為生產(chǎn)出口貨物從國內(nèi)購進免稅材料（非免稅農(nóng)產(chǎn)品），支付價款20萬元，并且當期全部領(lǐng)用且生產(chǎn)的貨物全部出口。
（2）采用分期收款方式內(nèi)銷貨物，合同規(guī)定的不含稅金額共計300萬元，本月應(yīng)收回60%貨款，其余貨款于7月10日前收回；出口貨物離岸價折合人民幣500萬元。
（3）將自產(chǎn)的新產(chǎn)品分配給投資者，該批產(chǎn)品成本3萬元，成本利潤率10%。
7月份業(yè)務(wù)：
（1）本月在國內(nèi)購進各種原材料，取得增值稅專用發(fā)票，注明增值稅稅額共計26萬元。
（2）內(nèi)銷貨物1200件，開具普通發(fā)票，取得不含稅銷售額300萬元；將與內(nèi)銷貨物相同的自產(chǎn)貨物400件用于本企業(yè)招待所，貨物已移送。
（3）收回6月份采用分期收款方式內(nèi)銷貨物剩余40%的貨款。
假定上述相關(guān)票據(jù)均在取得的當月通過認證并允許抵
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2021-04-09
我公司有一筆業(yè)務(wù)是出口退稅的，開具的增值稅普通發(fā)票稅額應(yīng)該是0%，但是開票人員將稅率開成了13%，10月開具的發(fā)票，現(xiàn)在已經(jīng)隔月了，請問要怎么處理？誤開的13%的稅需要繳納嗎？不繳納的話怎么申報增值稅？
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2019-11-14
老師現(xiàn)在沒有10%的增值稅稅率，那對方跟我們簽的合同是按10%算的，是為什么呀
？對方是工廠，生產(chǎn)制造東西的
技術(shù)開發(fā)、技術(shù)服務(wù)；貨物進出口、代理進出口、技術(shù)進出口；銷售計算機軟硬件；基礎(chǔ)軟件服務(wù)；應(yīng)用軟件服務(wù)；計算機系統(tǒng)集成
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2016-08-24
進口增值稅認證抵扣流程是？是直接在山東省國家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅平臺上申報抵扣，還是需要到稅務(wù)大廳認證？或者還需要在電子口岸卡操作？
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2017-06-29
出口退稅企業(yè) 材料都是國內(nèi)購進 請問應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅的幾個明細科目年底怎么結(jié)轉(zhuǎn)，還是就這樣一直掛著
1/265
2022-03-26
老師您好，貨物正常報關(guān)出口，有收匯，但是供應(yīng)商開來的是普通發(fā)票，我們可以做增值稅免稅申報嗎？我們不進行出口退稅，但是報關(guān)單一直在那我們需要做什么操作？
1/529
2022-05-30
代理報關(guān)企業(yè)代繳納的進口增值稅怎么入賬，委托方已把稅款和代理服務(wù)費一起全部給代理報關(guān)企業(yè)
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2020-04-22
你好，我們進口外貿(mào)公司，11月6日，A公司預(yù)付B公司貨款56448歐，匯率6.9289，合計人民幣391122.55，12月28日B公司的貨到港支付進口消費稅11541.66（完稅價格384216，匯率6.7862），進口增值稅67278.80（完稅價格384216，稅率0.17，匯率6.7862）請問完整的憑證如何做，謝謝！
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2015-12-31
我問下出口退稅的問題
子公司生產(chǎn)貨物，轉(zhuǎn)銷給母公司，母公司再賣給客戶，客戶拿母公司開具的增值稅發(fā)票能去出口退稅嗎？
1/3345
2021-06-18
出口退稅企業(yè)，8月份有勾選認證一張發(fā)票，但是增值稅主表里面并沒有統(tǒng)計，現(xiàn)在還能補填進去嗎？要是可以，填在哪里呢？退稅系統(tǒng)顯示還有這筆退稅在辦理，沒有申報會有影響嗎？
3/1214
2019-11-13
2、甲進出口公司的記帳本位幣為人民出口公司發(fā)生的以下業(yè)務(wù)編制必要會計
幣，對外幣交易采用交易日的即期匯率折算，根據(jù)甲進
價為160000美元(FOB)。
計分錄。甲進出口公司從韓國進口冰箱200臺，國外進
(1)接到銀行轉(zhuǎn)來的國外單據(jù)，經(jīng)審相核無誤支付國外貨款，當日外匯牌價為1:6.58。(2分)(2)根據(jù)有關(guān)運保費結(jié)算清單和付款集憑證支付上批進口冰箱國外運保費10000美元。當日外匯牌價為1:6.59。(2分)
(3)收到進口傭金8200美元，當日外匯牌價1:6.59。(2分)
(4)計算確定交納進口關(guān)稅、消費稅。 (關(guān)稅率20%,消費稅率10%。(7)
(5)交納稅款(關(guān)稅、消費稅及增值和說)(增值稅率13%)。(6分)(6)支付進口冰箱港務(wù)費12000元，夕補運勞務(wù)費8700元。(2分)(7)進口冰箱到貨，驗收入庫。(2分
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2023-06-20
老師您好，我司有一張進項發(fā)票當初做的退稅認證，還未申報出口退稅，后面發(fā)現(xiàn)發(fā)票有誤需重開已跨月，在出紅字信息表時誤選了已抵扣，導(dǎo)致本月需繳納增值稅，這個需怎樣修改呢？
1/1042
2020-06-11
老師我剛剛調(diào)了公司的一筆賬，借:應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅～進項稅-42439.28應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅～出口退稅172000.9貸:應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅～進項稅轉(zhuǎn)出129561.62能不能幫我看一下對不對？謝謝！
1/331
2018-11-30
這月已開出口發(fā)票一張，還有內(nèi)銷開票幾張。生產(chǎn)型自營出口企業(yè)。我想等下個月增值稅申報完畢后確認有留抵稅額了，然后再等下下月初做出口退稅申報，是否可以？
1/546
2020-07-29
為什么增值稅專用發(fā)票是3%的稅率，卻要收13%的稅點
1/465
2024-01-13
某自營出口貨物的生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，增值稅征稅率17%，退稅率13%。2015年6月和7月的生產(chǎn)經(jīng)營情況如下：6月份業(yè)務(wù)：（1）外購原材料取得增值稅專用發(fā)票，注明價款400萬元、增值稅稅額68萬元，本月生產(chǎn)領(lǐng)用80%，企業(yè)不動產(chǎn)在建工程領(lǐng)用5%；外購動力取得增值稅專用發(fā)票，注明價款200萬元、增值稅稅額34萬元；為生產(chǎn)出口貨物從國內(nèi)購進免稅材料（非免稅農(nóng)產(chǎn)品），支付價款20萬元，并且當期全部領(lǐng)用且生產(chǎn)的貨物全部出口。（2）采用分期收款方式內(nèi)銷貨物，合同規(guī)定的不含稅金額共計300萬元，本月應(yīng)收回60%貨款，其余貨款于7月10日前收回；出口貨物離岸價折合人民幣500萬元。（3）將自產(chǎn)的新產(chǎn)品分配給投資者，該批產(chǎn)品成本3萬元，成本利潤率10%。7月份業(yè)務(wù)：（1）本月在國內(nèi)購進各種原材料，取得增值稅專用發(fā)票，注明增值稅稅額共計26萬元。（2）內(nèi)銷貨物1200件，開具普通發(fā)票，取得不含稅銷售額300萬元；將與內(nèi)銷貨物相同的自產(chǎn)貨物400件用于本企業(yè)招待所，貨物已移送。（3）收回6月份采用分期收款方式內(nèi)銷貨物剩余40%的貨款。假定上述相關(guān)票據(jù)均在取得的當月通過認證并允許抵
1/2582
2017-11-15
某自營出口貨物的生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，增值稅征稅率17%，退稅率13%。2015年6月和7月的生產(chǎn)經(jīng)營情況如下：6月份業(yè)務(wù)：（1）外購原材料取得增值稅專用發(fā)票，注明價款400萬元、增值稅稅額68萬元，本月生產(chǎn)領(lǐng)用80%，企業(yè)不動產(chǎn)在建工程領(lǐng)用5%；外購動力取得增值稅專用發(fā)票，注明價款200萬元、增值稅稅額34萬元；為生產(chǎn)出口貨物從國內(nèi)購進免稅材料（非免稅農(nóng)產(chǎn)品），支付價款20萬元，并且當期全部領(lǐng)用且生產(chǎn)的貨物全部出口。（2）采用分期收款方式內(nèi)銷貨物，合同規(guī)定的不含稅金額共計300萬元，本月應(yīng)收回60%貨款，其余貨款于7月10日前收回；出口貨物離岸價折合人民幣500萬元。（3）將自產(chǎn)的新產(chǎn)品分配給投資者，該批產(chǎn)品成本3萬元，成本利潤率10%。7月份業(yè)務(wù)：（1）本月在國內(nèi)購進各種原材料，取得增值稅專用發(fā)票，注明增值稅稅額共計26萬元。（2）內(nèi)銷貨物1200件，開具普通發(fā)票，取得不含稅銷售額300萬元；將與內(nèi)銷貨物相同的自產(chǎn)貨物400件用于本企業(yè)招待所，貨物已移送。（3）收回6月份采用分期收款方式內(nèi)銷貨物剩余40%的貨款。假定上述相關(guān)票據(jù)均在取得的當月通過認證并允許抵
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2017-11-29
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