;)
因為18年我們公司企業所得說貢獻率低，經過自查后稅所要求我們補繳：增值稅1282.19元、城市維護建設稅89.75元、教育費附加32.46元、地方教育費附加21.64元、印花稅10000元。那我做會計處理時是不是要先做計提，再做繳納呢？
1/430
2020-01-06
公司是小規模納稅人，去稅務局代開了一張專票，不含稅的銷售額是18萬，增值稅免征嗎？如果城建稅5％，教育費附加2％，地方教育費附加1％，怎么交稅。為啥我見完稅憑證增值稅沒免征，城建稅按減半征稅了，怎么沒見扣教育費附加和地方教育費附加
1/853
2019-06-28
月銷售額不超過10減免教育費附加和地方教育費附加是對一般納稅人還是小規模納稅人呢
1/608
2019-02-26
老師，我是小規模納稅人，教育費附加地方教育費附加是不是不用繳納了，我一季度繳納的退回到銀行了，還是因為我司符合要求免征呀，如果這樣我還需要計提做分錄，然后結轉到營業外收入呢？
1/840
2019-09-18
老師，小規模納稅人季度申報開專票銷售額不超5萬，為什么教育附加費和地方教育附加費還要交？
2/684
2021-10-14
城建稅、教育費附加、地方教育費附加的減免政策有哪些（現在符合條件的是減半還是不征），是否同時使用一般納稅人和小規模納稅人
1/1113
2020-04-26
老師你好，我們單位今年5月份之前是小規模納稅人稅率1%，6月認定為一般納稅人稅率9%，5月份開了一張發票70多萬，在6月份按原稅率紅沖了這張發票，同時6月份又開具了一張45萬9%的發票，這樣增值稅出現差額稅率，6月份收入出現負數，稅局做了增值稅差額稅率14000多的征收并將附加稅也全額征收了。現在讓我們申請減半退教育費和地方教育費附加的稅款，按照（2016）12號文件我們提出要全額退此兩費，是否合理？望老師及時解答疑惑，非常感謝！
1/347
2021-09-15
老師現在有六稅兩費減免政策是稅額的50%減免！我們公司一月份繳納的教育費附加，城市維護建設稅，地方教育費附加！可以申請退稅嗎！我們2020年匯算清繳是小型微型企業！2021年還沒有匯算清繳呢！
1/439
2022-04-11
老師晚上好，請問小規模納稅人，一月到三月沒有超過30萬免增值稅，還計提附加稅嗎？以及繳納呢？
1.計提稅金
借：稅金及附加
貸：應交稅費~城建稅
~教育費附加
~地方教育費附加
繳納稅金
借：應交稅費~城建稅
~教育費附加
~地方教育費附加
貸：營業外收入
2/1226
2020-04-17
小規模納稅人月收入＜3萬，免交增值稅，所以增值稅附加的教育費附加和地方教育費附加也免交。當小規模納稅人代開專票時，金額小于3萬，增值稅是要交的，那么城建，教育費附加和地方教育費附加要交不交
1/898
2019-01-03
一般納稅人月銷售額不超過10萬，免教育費附加和地方教育費附加，是指含稅銷售額不超過10萬還是不含稅銷售額？
1/2255
2020-12-19
請問一般納稅人其月銷售額不超過10萬元是不是免征教育法附加和地方教育費附加？這個月銷售額是含稅銷售額的還是不含稅銷售額呢？
5/1811
2020-01-12
老師請問，關于教育費附加和地方教育費附加小于30萬的小規模納稅人和一般納稅人免征，是哪個文件有規定呢？
1/1797
2019-06-24
請問老師，小規模納稅人出口免交增值稅，城建稅及教育費附加，地方教育費附加免嗎？
6/372
2023-10-31
小規模納稅人，增值稅是3565.78城市維護建設稅、教育費附加、地方教育附加是怎么核算呀？
1/1006
2020-07-14
公司在外地經營，開具了外經證。也給對方開具發票。在給對方開發票時確定了收入，計提了增值稅和附加稅。按7%計提的城市維護建設稅是534.45元，但是拿著外經證在施工當地繳稅時，可能是地方性差異吧，他們只收了381.75元的城市維護建設稅。教育費附加和地方教育費附加收取金額和的計提金額一樣。那這個城市維護建設稅計提數和已交數差額該怎么辦呢？還需要在這邊補交嗎？應該怎么處理呢？
1/621
2017-07-28
我們是咨詢公司（小規模納稅人），本季度公司自己開局專票（非稅局代開）的不含稅收入是16368.94元，增值稅491.07元。抵減了280元的稅控設備維護費，應交增值稅211.07元，城建稅14.77，教育費附加6.33元，地方教育費附加4.22元。這幾項附加稅哪個不用交呢？
2/701
2018-07-10
每月收入不超過3萬，小規模納稅人，發生的增值稅已經免征計入營業外收入，那城建稅，教育費附加，地方教育費附加需要計提并計入營業外收入嘛
1/924
2017-10-08
小規模季入不到30萬，免的增值稅，做營 業外收入，城建教育地方教育也做營外收入嗎
1/501
2019-07-06
老師問一下，4月成立的公司，季度申報是不是要交城建稅，教育費，地方教育稅，印花稅
2/318
2022-06-20
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
