;)
甲公司注冊在A城市（大部分員工在A城市上班），部分員工在B城市上班（B城市租賃辦公室）。員工社保都是交到甲公司。B城市上班的員工到A城市參加公司年會，高鐵票、酒店住宿費，是否可以計入差旅費，進項稅是否可以抵扣？
1/358
2024-01-25
老師，請問小規模納稅人按季申報，代開專票是不是小于30萬，附加稅只用繳納城市維護建設稅；大于30萬，三個附加稅減半征收
1/839
2019-07-25
公司在別的城市開的公戶，我們能在上班的城市合肥開個一般戶嗎？
1/406
2021-10-22
地稅局在銀行帳戶扣印花稅，教育附加怎么做帳？要先計提嗎？什么時候提？
1/497
2017-03-07
老師你好，我公司交營業稅屬于建筑業 中房屋修繕我想問一下地方教育費附加、水利基金、印花稅都記在營業稅金及附加里計提，然后通過銀行存款繳納嗎
1/339
2016-03-11
3個點的專票開進37000元
13個點專票開出（含稅）
定價多少才有利潤，稅種包括增值稅，教育附加，水利基金，所得稅
1/2548
2019-05-26
老師，請問職工在本市外出進行教育活動的包車費可以入職工教育經費嗎？
1/267
2023-12-29
司的時候出現的是以前公司，怎么辦？
子女教育專項附加扣除，孩子已經滿3周歲，但還沒有上學，可以填寫子女教育這項嗎？
1/229
2023-11-15
月銷售額10萬或者季度銷售額30萬，可以免地方教育和教育附加，這個規定是一般納稅人和小規模納稅人都可以享受的嗎
1/659
2022-05-13
老師你好 想問一下 我們是小規模納稅人 按季申報 開的增值稅專票 用計提教育費附加嗎 在開票的時候已經交過了增值稅和城建稅 還是說不用再交了
1/330
2020-01-09
我上個月剛接的帳，現在發現應交城建稅，教育稅等附加都是有余額，有的是計提后沒有作繳款分錄，我現在該怎么辦，有的余額是去年就剩下的了
1/723
2017-12-19
老師們，一般納稅人企業所得稅需要計提嗎？還是只計提增值稅，城建稅，教育附加稅，地方稅？另外，少500萬內，享受企業所得稅優惠部分，是否需要做賬？
1/1250
2020-04-11
老師，我們是9.2先收到貨款，9.4發貨，然后9.9號開的增值稅專票，我應該怎么做會計分錄，那些城建稅，印花稅，和教育費附加等要計提嗎？要怎么做分錄處理啊
2/869
2016-09-26
“當期應納稅額為正數時，免抵稅額就等于免抵退稅額，那需要增值稅應納稅額，繳納城維稅、教育費附加，且免抵稅額就沒有用不能抵扣應納稅額了嘛
1/3707
2019-09-11
江淮公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%，銷售單價均為不含增值稅價格。江淮公司2020年10月發生如下業務:
(1)10月3日，向乙企業賒銷A產品100件，單價為40000元，單位銷售成本為
III 20 000 元。
(2)10月15日，向丙企業銷售材料一批，價款為700000元，該材料發出成本為500000元。上月已經預收賬款600000元。當日丙企業支付剩余貨款。
(3)10月18日，丁企業要求退回本年9月25 日購買的 40 件B 產品。該產品銷售單價為 40 000元，單位銷售成本為20000元，其銷售收入1600 000 元已確認入賬，價款已于銷售當日收取。經查明退貨原因系發貨錯誤，同意丁企業退貨，并辦理退貨手續和開具紅字增值稅專用發票，并于當日退回相關貨款。
(4)10月20日，收到外單位租用本公司辦公用房下一年度租金300 000元，款項已收存銀行。
(5)10月31日，計算本月應交納的城市維護建設稅36 890 元，教育費附加 15 810元要求:根據上述業務編制相關的會計分錄。
8/4263
2021-09-30
老師，我這個月報個稅發現系統升級了，有兩個員工的子女教育附加扣除系統預填數比我工資表里面多1000，系統里面子女教育總扣除數是10000，我的工資表是9000，那我能在個稅系統里面修改成9000嗎，在明年個稅匯算清繳在統一調整
1/851
2019-12-11
老師你好 我是個體戶經營者 以前不用上稅 最近我打發票的時候說我要先完成 城建稅 教育附加稅的申報 請問要怎么填 營業額達不到三萬 謝謝老師
1/291
2019-01-10
華惠商場打算在國慶節期間開展一次力度較大的促銷活.經過公司管理層討論，提出以下三種促銷方案:
方案1:所有商品打9折促銷
方案2:消費者每購買商品滿2000元返還現金200元。
方案3:消費者每購買1800元商品，贈送價值為200元的商品。贈品購入成本為120元。
經過測算，商場毛利率為40%(即成本占售價的60%)，即銷售2000元商品的購入成本平均為1200元(兩者均為含稅價)。購入的商品均可取得增值稅專用發票，以抵扣銷項稅額。如果以2000元為測算單位，那么該商場該選擇哪個方案呢【城建稅稅率7%，教育費附加稅率3%，企業所得稅稅率25%】?
1/265
2023-03-30
做題當中遇到問題怎么咨詢？上海華隆鑫貿易有限公司
增值稅納稅人：一般納稅人
基本戶：中國建設銀行股份有限公司上海分行
2015年發生的經濟業務如下：
上海華隆鑫貿易有限公司銷售一批運動套裝給甲公司，共50件，每件售價200元（不含增值稅），單位成本160.00元，開具了增值稅專用發票，運動鞋已出庫，銀行已收訖貨款。月末計提增值稅附征稅
城市維護建設稅 教育費附加 地方教育費附加
7% 3% 2%
258.30 110.70 73.80
3/709
2016-08-12
那需要計提嗎？借：營業稅金及附加 貸：應交稅費-城建，附加 。交錢的時候 借：應交稅費-城建，附加 貸：銀行存款？可以不計提嗎
2/633
2016-07-22
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
