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你好，a公司屬于制造業一般納稅人，屬于機械廠，a公司采購平時去個體戶采購零件的東西，采購金額在幾塊錢，或者十幾塊的，但是有時候個體戶老板嫌麻煩，不想開票，那么讓個體戶老板寫張收據，然后收據上備注個體戶老板的身份證號碼，聯系方式，姓名，那么a公司將這收據做賬，也能在企業所得稅前扣除吧？請問老師還有其他方法嗎
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2022-04-08
老師！研發支出－資本化支出科目，什么時候才可以轉到損益里面去呢？一定要項目結束后才能結轉嗎？如果一個項目好幾個月都沒有結束就一直放在研發支出-資本化支出里面嗎？(直至形成無形資產或確定不能形成無形資產再轉到管理費用-研發支出？)(這期間這些費用一直不能企業所得稅前扣除嗎？)如果可以稅前扣除賬應該怎么做呢？這里我有些迷糊，感謝老師解答！
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2020-05-23
老師我公司公車17年買的34萬，2019年12月賣了. 還有十萬折舊沒提呢，這個月轉固定資產清理，找二手車交易市場的人給開了個一萬點發票增值稅，按賣了一萬開的。做賬時處置一定是賠了，像這種資產處置損益能在所得稅前扣除嗎？稅務局會不會查？
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2019-12-26
17年12月我們公司支付了高速公路通行費，當時做得分錄是 借：其它應收款 貸：銀行存款 ，我們公司1月收到高速公路通行費票據，如下圖，計費期間寫的是2017年12月，但是打印日期是2018年1月26日，我們公司1月做的分錄是借：管理費用-高速公路通信費 貸： 其它應收款 ,請問這筆費用是在17年度的企業所得稅前扣除，還是18年呢
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2018-02-01
老師，請問1、非公益性捐贈是否應視同銷售繳納增值稅？2、是否不超過利潤總額12%部分也不可所得稅前扣除？3、公益性捐贈是不是可以免增值稅？
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2018-12-11
老師好，請問我紅色圈出來那塊，如果我的籌建期和營運期都是在同一個會計年度的話開辦費還能在當年的企業所得稅前扣除嗎？還需要進行在當年的匯算清繳中進行納稅調整嗎
1/524
2021-08-08
公司注冊資本1000萬，實收資本200萬元，向銀行借款500萬元，請問借款產生的利息支出可以在企業所得稅前扣除嗎？匯算清繳如何填表？
1/1668
2020-05-06
非公益性捐贈支出的會計分錄：
借：營業外支出－捐贈支出
貸：銀行存款；但是，非公益性損贈支出不得在所得稅前扣除，可以在所得稅稅后支出嗎
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2022-01-15
員工個人的社會保險是自已到社保機構交納的沒有在廠里代交，請問他要求廠里發放工資時作為個人所得稅的稅前扣除項目稅務上能否認可？
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2018-10-17
請老師幫忙講解一下，這兩道題不會，第33題：為啥境內轉讓動產不需要繳納所得稅？
第10題企業所得稅前扣除費用金額，為啥是收盤價和購買價差額？
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2022-02-22
我們是小規模勞務公司 然后現在有人來掛靠我們 前期是包工頭自己墊付的勞務工人的工資 現在他們要撥款來掛我們讓我們給開勞務發票，然后成本是不是全部是工人工資表，他們前期墊付的工資我可以現在拿來做成本在企業所得稅前扣除嗎？還有我們是不是要跟總包方簽一個勞務分包合同啊
1/1362
2018-05-29
A廠為糕點廠 （一般納稅人，增值稅率13%》 2021年11月 發生如下業務：
(1）向一超市（一般納稅人，銷售糕點，開出增值稅專用發票，注明價款為50000元;
(2）將300盒自產糕點發放給本廠職工，該糕點的對外銷售價格 （不含稅）為20元/盒，(3） 本月購進食品盒一批，取得了一張增值稅專用發票，上面注明價款為5000元。
問：該企業本月應納增值稅是多公？〈需寫出計算過程〉
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2022-12-28
關于企業所得稅三項經費扣除，比如職工福利費，稅前扣除限額是實發工資總額的14% 還是準予稅前扣除的工資總額的14%呢？
1/1488
2018-03-22
老師，您好，公司給員工提供食堂和住宿，食堂費用可以在稅前扣除，但每月從員工工資里面扣除一部分伙食費，水電費也在工資里面扣除，伙食費和水電費部分應該在計算應發工資前扣除還是計入應發工資，在計算實發工資前扣除？
1/3435
2020-10-29
個稅的專項扣除 是不是要先稅前收入先扣減起征點5000 再來專項扣除
2/1477
2018-12-28
老師請問個人生產經營所得，13年-16年扣除多少？現在是扣除按照每個月5000工資扣除。之前扣多少？
1/485
2020-06-24
企業所得稅稅前扣除項目中，職工教育經費扣除標準是多少
1/1106
2019-03-03
新版個稅按年扣除還和以前一樣用速算扣除數按月計算嗎
1/5385
2018-10-30
工會經費的計提基數是扣除社保前還是扣除了社保的基數
1/1517
2019-10-03
職工福利費有發票或者沒發票的費用可以稅前扣除嗎，職工福利稅前扣除有限額嗎
1/2297
2018-11-29
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