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老師，請問業(yè)務招待費按實際60%扣除，調整的時候是需要直接調報送給稅局的利潤表嗎？
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2023-10-19
生產成本明細科目錯誤，員工保險記到福利費了，是上月的問題，本月可以做調整憑證嗎？
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2017-02-14
與固定資產有關的經濟利益預期消耗方式發(fā)生重大改變的，應調整折舊方法，什么意思
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2021-04-27
老師，我的資產負債表和利潤表勾稽關系不平，因為今年做了以前年度損益調整，怎么辦
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2016-08-12
匯算清繳，做完分錄后，如何調整本年度資產負債表“應交稅費”、“未分配利潤”項目的年初數？
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2021-03-27
以前月份把該計入服務成本的發(fā)票，計入了銷售費用，年底可以調整回來嗎？不影響利潤
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2018-12-20
應該記在管理費用借方紅字，結果記在貸方，導致利潤表的數不對，我應該如何調整憑證？
1/2003
2021-08-25
請問一下公司費用發(fā)票不大，可以通過調整什么費用才能把利潤變?yōu)樨摂挡唤凰枚悾?/span>
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2020-07-08
所得稅退稅按小企業(yè)準則入賬后，資產負債表和利潤表的勾稽不平怎么辦，要怎樣調整
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2022-06-15
我們是律師事務所， 小規(guī)模納稅人。之前幾年做賬的時候我沒有吧收入和增值稅價稅分離出來，17年8月經過了調整，用到了以前年度損益調整這個科目。我使用的是金蝶軟件，軟件自動結轉，把以前年度損益調整這個科目的數據結轉到了利潤分配-應付利潤，并且在利潤表中投資收益里面顯示了出來，現在審計，審計老師就說不對，怎么回事呢？
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2018-04-09
老師 他的分錄是
1
借：預計負債400
貸：以前年度損益調整100
其他應付款300
2
借：其他應付款300
貸：銀行存款300
借：以前年度損益調整100
貨：遞延所得稅資產100
3
借：應交稅費——應交所得稅75
貸：以前年度損益調整75
4
借：以前年度損益調整75
貸：盈余公積7.5
利潤分配一未分利潤67.5
老師 不對吧 分錄2跟3 合并是
借：以前年度損益調整25
應交稅費-應交所得稅75
貸：遞延所得稅資產100
那么以前年度損益調整只剩25了吧？ 他下面第四筆分錄 怎么又出來個借：以前年度損益調整75
這個75哪來的 以前的75不是抵消
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2020-10-22
是匯算清繳退的所得稅在資產負債表里提現了，利潤表不體現，勾稽關系不平了，需不需要調整，匯算清繳退的所得稅應當在資產負債表中提現，但不應當在利潤表中體現，以免影響勾稽關系的平衡。如果勾稽關系不平，則需要調整。本來是資產負債表里未分配利潤年初數加上今年凈利潤等于資產負債表表里的期末數是的，匯算清繳退的所得稅應當在資產負債表中提現，但不應當在利潤表中體現，以免影響勾稽關系的平衡。如果勾稽關系不平，則需要調整，以確保本來是資產負債表里未分配利潤年初數加上今年凈利潤等于資產負債表表里的期末數。怎么調調整的方法是：將匯算清繳退的所得稅從資產負債表中提現，但不體現在利潤表中，以確保本來是資產負債表里未分配利潤年初數加上今年凈利潤等于資產負債表表里的期末數。不平沒關系嗎？
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2023-04-03
想求問老師，不定項題目給出年會計利潤960w，通過政府捐贈120w，公益性捐贈不超過年利潤總額12%扣除，年會計利潤和年利潤總額一樣嗎，難道不需要再用其他幾個小題里的調整增減以后的數字再乘12%嗎？前面做題目的時候會計利潤總額需要調整以后才能算應該繳納的稅，年利潤總額則是加回以前扣除的不能扣除的部分，然后再算稅，這不是不一樣嗎？
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2019-05-12
采用權益法核算長期股權投資時被投資企業(yè)宣告分派的現金股利時 借：長期股權投資-損益調整 貸：投資收益；對嗎？
采用權益法核算長期股權投資時被投資企業(yè)分派發(fā)放現金股利時 借：應收股利 貸：長期股權投資-損益調整 對嗎？？？
這么說來，如何理解權益法核算長期股權投資時被投資企業(yè)宣告分派現金股利不會引起利潤表營業(yè)利潤項目發(fā)生增減變動？？？
1/2409
2016-04-10
您好，2022.5月資產負債表上未分配利潤期末減期初不等于利潤表上的本年累計凈利潤，經過檢查是因為以前年度有兩筆調整到未分配利潤，金額正好是差異的金額，現在怎么讓資產負債表和利潤表對應上呢
1/393
2022-07-31
老師，我們公司是勞務公司，我一月份計提了工資，我們二月份開票，做到這個月發(fā)現一直壓了一個月，就是多計提了一個月的工資，導致利潤差了幾十萬，現在10.31賬面利潤17萬，實際11月開完票利潤都90多萬了，我該怎么調整呢，怎么做分錄？如果不調整，有什么風險呢
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2020-12-01
之前5月份所得稅匯算清繳時，補交了所得稅，然后會計做的分錄：1、借：以前年度損益調整 貸：應交稅金-應交所得稅 2、借：應交稅金-應交所得稅 貸：銀行存款 3、借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整，分錄是這樣做的么，但是現在發(fā)現資產負債表和利潤表不平
1/868
2018-08-08
這筆是去年的現調帳，1.借：以前年度損益調整297610.73，貸：其他應收款，297610.73/ 2.借利潤分配-未分配利潤297610.73，貸：以前年度損益調整297610.73，發(fā)現這樣調了后以前轉出去的金額是297462.就有148.73的差額其他應收款沖不平。這樣的情況如何處理。重點是轉出去時是297462。現錢回來的利息是143.85如何調帳。
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2017-06-06
老師們好，今天稅務給我打電話說，企業(yè)所得稅收入和增值稅收入不匹配，后來我查到前年我公司前任會計少算了一筆收入，
期初未分配利潤是-143775.09
前會計算的2020第四季度凈利潤是 -49184.9 未分配利潤 -192959.99 。
后期我接手后期間調整了收入和成本， 我的這邊調整后是凈利潤是-9473.9. 那么期末 未分配利潤是-153212.99
但是我之后的年報數據依舊是-192959.99，建立的最新賬套也是整個數字（沒有給我原始數據賬套）。
導致年報未分配利潤和四季度未分配利潤期末余額差距-39747.不知道怎么調分錄，每季度財務報表都要挨著更改嗎？
怎么
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2022-11-10
老師麻煩問下如果我的資產負債表和利潤表勾稽關系不對就是資產負債表中的未分配利潤的期初數減去期末數不等于利潤表中的凈利潤這個需要怎么去調整 前年和去年的報表
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2022-09-11
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