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銷售給HXT公司的50件產(chǎn)品到貨后，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量有問題協(xié)商在價(jià)格上優(yōu)惠10%，并按規(guī)定開取了紅字增值稅專用發(fā)票
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2023-06-08
增值稅普通發(fā)票，專用普票，增值稅專用發(fā)票有什么區(qū)別
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2017-06-19
某自營出口貨物的生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，增值稅征稅率17%，退稅率13%。2015年6月和7月的生產(chǎn)經(jīng)營情況如下：
6月份業(yè)務(wù)：
（1）外購原材料取得增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款400萬元、增值稅稅額68萬元，本月生產(chǎn)領(lǐng)用80%，企業(yè)不動(dòng)產(chǎn)在建工程領(lǐng)用5%；外購動(dòng)力取得增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款200萬元、增值稅稅額34萬元；為生產(chǎn)出口貨物從國內(nèi)購進(jìn)免稅材料（非免稅農(nóng)產(chǎn)品），支付價(jià)款20萬元，并且當(dāng)期全部領(lǐng)用且生產(chǎn)的貨物全部出口。
（2）采用分期收款方式內(nèi)銷貨物，合同規(guī)定的不含稅金額共計(jì)300萬元，本月應(yīng)收回60%貨款，其余貨款于7月10日前收回；出口貨物離岸價(jià)折合人民幣500萬元。
（3）將自產(chǎn)的新產(chǎn)品分配給投資者，該批產(chǎn)品成本3萬元，成本利潤率10%。
7月份業(yè)務(wù)：
（1）本月在國內(nèi)購進(jìn)各種原材料，取得增值稅專用發(fā)票，注明增值稅稅額共計(jì)26萬元。
（2）內(nèi)銷貨物1200件，開具普通發(fā)票，取得不含稅銷售額300萬元；將與內(nèi)銷貨物相同的自產(chǎn)貨物400件用于本企業(yè)招待所，貨物已移送。
（3）收回6月份采用分期收款方式內(nèi)銷貨物剩余40%的貨款。
假定上述相關(guān)票據(jù)均在取得的當(dāng)月通過認(rèn)證并允許抵
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2021-04-09
我公司有一筆業(yè)務(wù)是出口退稅的，開具的增值稅普通發(fā)票稅額應(yīng)該是0%，但是開票人員將稅率開成了13%，10月開具的發(fā)票，現(xiàn)在已經(jīng)隔月了，請問要怎么處理？誤開的13%的稅需要繳納嗎？不繳納的話怎么申報(bào)增值稅？
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2019-11-14
為什么增值稅專用發(fā)票是3%的稅率，卻要收13%的稅點(diǎn)
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2024-01-13
你好，我是外貿(mào)出口企業(yè)，11月份有張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票我已經(jīng)做退稅認(rèn)證，后發(fā)現(xiàn)票開錯(cuò)了，又讓對方開了紅字和藍(lán)字，那我該怎么申報(bào)增值稅，藍(lán)字我12月份又做了退稅勾選
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2020-01-07
老師您好，請問目前嬰童護(hù)理用品，也就是化學(xué)原料和化學(xué)制品制造業(yè)行業(yè)的增值稅稅率是多少，進(jìn)出口關(guān)稅和消費(fèi)稅各是多少，有參考的行業(yè)稅負(fù)率嗎？
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2019-07-25
小規(guī)模外貿(mào)企業(yè)，享受免稅不退稅，是不是開具的出口發(fā)票都免增值稅，不限定于30萬以內(nèi)？怎么填報(bào)報(bào)表
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2019-10-07
請問應(yīng)交稅金一應(yīng)交增值稅一出口退稅這個(gè)科目的借方和貸方分別核算什么
1/2280
2019-09-05
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口退稅這個(gè)科目借貸方是什么性質(zhì)的，有點(diǎn)搞不清，月底需要怎么結(jié)轉(zhuǎn)處理？
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2024-09-20
您好，請問出口報(bào)關(guān)單申報(bào)要素沒有填寫貨物規(guī)格，但是工廠開出的增值稅發(fā)票有規(guī)格，二者不一致，這樣是否能退稅，若不能，該怎么辦
1/2230
2019-11-07
關(guān)于這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--出口退稅的科目，年底需要結(jié)轉(zhuǎn)平嗎，，如果不需要結(jié)平，是什么解釋
1/31474
2019-02-23
你好老師
請問下外貿(mào)企業(yè)應(yīng)交增值稅下面的進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)、進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出、出口退稅明細(xì)月末或年末要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？如果要結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)
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2019-11-28
老師，請問生產(chǎn)企業(yè)申請出口退稅，對外要開具的是增值稅專票還是普票，客戶的貨款一定要從國外匯入嗎？
3/11
2025-03-31
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口退稅，老師，這個(gè)科目貸方金額是什么意思，是我還可以退的稅嗎
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2025-03-08
老師 開票系統(tǒng)每年的維護(hù)費(fèi)330是可以全額抵抗的吧。這個(gè)抵扣是什么意思啊，跟進(jìn)項(xiàng)一樣抵增值稅嗎？但是我們是出口企業(yè)沒有交增值稅的，這我做賬要怎么弄
1/1092
2017-04-29
應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（出口退稅）這個(gè)科目的金額是從哪個(gè)科目結(jié)轉(zhuǎn)來的，最后這個(gè)科目有余額嗎，如果沒余額如何轉(zhuǎn)銷。這個(gè)科目借方，貸方余額分別代表什么？
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2022-08-09
老師我剛剛調(diào)了公司的一筆賬，借:應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng)稅-42439.28應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～出口退稅172000.9貸:應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出129561.62能不能幫我看一下對不對？謝謝！
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2018-11-30
老師，我們的貨是根據(jù)稅務(wù)的海關(guān)增值稅票上歐元匯率記的賬，我的庫存帳也都是根據(jù)行政發(fā)票做的，但是最近我發(fā)現(xiàn)我賬上的庫存商品總額和海關(guān)增值稅庫存商品計(jì)稅價(jià)格不一樣，這怎么辦啊，需要調(diào)整嗎？而且查閱了以前的都是不一樣，是需要調(diào)整嗎？
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2014-10-24
老師現(xiàn)在沒有10%的增值稅稅率，那對方跟我們簽的合同是按10%算的，是為什么呀
？對方是工廠，生產(chǎn)制造東西的
技術(shù)開發(fā)、技術(shù)服務(wù)；貨物進(jìn)出口、代理進(jìn)出口、技術(shù)進(jìn)出口；銷售計(jì)算機(jī)軟硬件；基礎(chǔ)軟件服務(wù)；應(yīng)用軟件服務(wù)；計(jì)算機(jī)系統(tǒng)集成
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2016-08-24
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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