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資產折舊攤銷納稅調整明細表的“固定資產的賬載金額”是購買時的入賬價值還是扣除每年累計折舊后的價值？比如2018年購買時10000元，2018計提折舊2000，2019計提折舊2000,那2019年匯算清繳時，資產賬載金額是10000還是8000？
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2020-05-03
2022.12購入固定資產19.85萬，入賬時按5年攤銷，有殘值，當月入賬沒有折舊，12月做一次性扣除申報，在填報資產加速折舊、攤銷（扣除）優惠明細表時，賬載折舊/攤銷金額和按照稅收一般規定計算的折舊/攤銷金額，怎么填？
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2023-01-08
當年發生固定資產清理后導致本年累計折舊出現借方余額，在所得稅匯算清繳的時候《資產折舊攤銷及納稅調整明細表》中的資產原值，本年折舊，攤銷額和累計折舊，攤銷額怎么填寫呀，本年累計又不能填負數
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2022-05-24
甲公司某項固定資產的原始價值為80000元，預計使用年限為5年，預計殘值收入為2500元，預計清理費用為500元。分別采用年限平均法和年數總和法計算該項固定資產的年折舊率，年折舊額，月折舊率，月折舊額
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2022-03-29
老師，匯算清繳，固定資產的計稅基礎怎么算
老師我們調賬的時候累時折舊成負數了，這樣我要怎么申報匯算清繳？
1/514
2018-04-21
公司剛成立，還沒有部門分類，會計怎么做全面預算呢？如果各部門做了預算，怎么做總預算呢？折舊和攤銷怎么做？
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2018-09-09
老師，今天老板問我，如果對方可以給更好的折扣，開普通發票劃算還是增值稅票劃算，這兩個差多少錢？這怎以算
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2022-03-16
老師，咨詢一下所得稅匯算清繳，報表A105080<<資產折舊、攤銷及納稅調整明細表，固定資產折舊，2018年取得時一次性扣除，2019年今年沒有折舊費用，需要如何填寫報表？
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2020-05-19
新辦企業稅務備案低值易耗品攤銷方法選一次攤銷嗎？折舊方法啊（大類）名稱是直線折舊法嗎？折舊方法（小類）名稱是平均年限法嗎？成本核算方法是移動加權平均法嗎？
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2021-04-19
是單位在2017年度有報廢固定資產，所以發生了累計折舊借方數，在匯算清繳-“資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表”中，“稅收金額-累計折舊、攤銷額”中需要扣除這部分借方數嗎？
1/1030
2018-04-23
你好，老板叫我核算某一個車間的利潤，交的稅金我也考慮進去了，稅金我是以外賬上計算繳納的稅金記入的。外賬上應交稅金比實際上計算繳納的要少。
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2020-06-19
廠家，供應商買夠5萬塊錢的產品，我們給供應商打四折，打完四折之后，再給供應商10個點的返利,返完十個點之后，再給供應商零售價3000元的產品，算給供應商幾折呢
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2019-01-26
老師，請問固定資產一次性折舊在2019年時扣除了，2020年每年還在計提折舊，這個折舊需要調增，是在匯算清繳時在調增是嗎？平時每季度申報還是正常的按報表數字填報是嗎？
1/1627
2020-07-14
請問我公司建造一廠房200已經入固定資產，已經計提折舊了，但是現在工程部又拿來20萬鋼筋發票說是建造廠房用的，那么固定資產折舊表怎么做，折舊怎么在算計提？
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2019-06-20
老師，請問固定資產清理掉了，導致18年度折舊為負數。但是匯算清繳的（資產折舊、攤銷及納稅調整明細表）的第二列，本年折舊、攤銷額是不允許為負數啊。請問應該怎么填報？
1/2024
2019-05-20
老師好，固定資產加速折舊優惠政策實施后，我們購進單價不超過500萬的固資不采用一次進費用的方法，而以低于稅法最低折舊年限計提折舊，所得稅匯算時需調整嗎
1/1023
2020-05-30
幫我看一下填的對不對，所得稅匯算清繳，A105080，本年折舊攤銷額這一列的電子設備金額是不是填寫3135.32?左邊固定資產折舊表的累計折舊本期電子設備減少金額是負數3135.32
1/1378
2021-04-18
老師，會計上已計提了未使用固定資產的折舊，但是在所得稅匯算清繳時已按稅法要求調增了有關折舊額，如果設備要處置，請問能否在處置時調減以前調增的折舊？
1/598
2021-05-11
?請問老師！【當會計折舊＜稅法折舊，導致資產賬面價值＞計稅基礎，若產品已經對外銷售會影響到利潤，遞延所得稅負債應該調整〖當期〗所得稅費用】
對于其中的〖當期〗，如下理解錯在哪里呢！
本期已經交了所得稅，而且是按稅法所交的（稅務局計稅時多算了折舊，因此少收了稅），因此產生了遞延所得稅負債只能等到下一次多交
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2022-02-23
12月1日a公司銷售商品一批銷售價格60萬元增值稅率13%為了促進銷售給予對方的商業折扣為10%，另外未及時收回貨款給予的現金折扣條件為2/10 ，1/20，n/30假設計算現金折扣時不考慮增值稅，該商品的實際成本為40萬元。12月19日收到a公司支付款項并存入銀行作出銷售商品及收到貨款的賬務處理。
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2021-01-09
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