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#提問#老師小規模公司，就代開了兩份專用發票沒有其他收入，但是他去年季報的時候資產負債表上的數字全都是零，第四季度的企業所得稅申報有收入，增值稅正常申報，第四季度的企業所得稅申報表是0，現在年報我按照正常數據申報，他之前的那些零申報的對年報有沒有影響，
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2019-05-20
本年度前三個季度虧損共計100萬，第四季度盈利101萬，四季度的所得稅應該如何申報？
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2018-12-29
本年度按季預提預繳企業所得稅，年末全年計算多提多繳，在年末做所得稅費用調減，怎么出分錄
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2019-12-28
二、匯算清繳 (企業應補繳稅額)
1.計提年度企業所得稅時，借:以前年度損益調整 貸:應交稅費-應交所得稅(用全年應交所得稅-已預交稅額=正數<代表企業應補繳稅額>
2.繳納匯算清繳稅款時，借:應交稅費-應交所得稅 貸:銀行存款
3.調整未分配利潤時，借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整
假設匯算清繳2019年度的企業所得稅，上面計提、繳納和調整是在2020年度做的分錄嗎？
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2020-03-02
請問老師，有沒教實操報企業所得稅的呀？我單位這個季度要報企業所得稅，不知道怎么申報，沒做利潤表
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2019-07-12
請問企業所得稅年度匯算清繳（符合小微企業）應納稅所得額低于100萬或高于100萬是減按多少來繳納所得稅？
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2024-03-22
請問按時企業所得稅匯算清繳的申報表必須與第四季度申報表一致嗎？
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2020-05-11
老師，我司申報2021年企業所得稅的年報時，退還了一筆企業所得稅給我司，這個分錄怎么做呢
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2022-05-09
報年度企業所得稅中的資產總額怎么填寫數字？？
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2019-05-24
您好，請問企業所得稅2018年度更正，忘記以前的數
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2020-05-26
請問現在繳納上年度的企業所得稅怎么做分錄？
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2020-05-17
老師，有沒有企業所得稅年度關聯報表課程學習
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2023-03-14
老師可以先交企業所得稅再補以前年度虧損嗎
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2023-12-21
查詢企業所得稅年度報表的上期累計，怎么查啊？？
1/1022
2017-12-22
國稅所得稅年度匯算清繳，已經申報成功，還能修改嗎？
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2018-04-25
，所得稅季度申報表中，那些收入、成本填的是一年的嗎
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2019-01-10
小型微利企業2012年所得稅預交如何申報
1/513
2017-06-19
請問，2016年1月申報企業所得稅怎么操作
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2015-11-19
企業所得稅季報都是零申報，年報有利潤
1/466
2023-03-09
環保三免三減半，今年第一個申報企業所得稅，12份需計提所得稅
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2020-01-13
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