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有時候會有員工個人代墊查驗費給查驗公司的，然后查驗公司開票過來，開我們公司的抬頭，現在有兩個處理方案，一：員工通過借備用金的方式公司付款給員工，員工再付給查驗公司，借：其他應收款 -員工 貸：銀行存款 借：主營業務成本 貸：應付賬款-查驗公司 借：應付賬款 -查驗公司 貸：其他應收款-員工 ；方案二：員工直接請業務費用，公司付款給員工 ，借：主營業務成本 貸：應付賬款-員工 借 應付賬款-員工 貸：銀行存款 ；請問哪種方案更可行？
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2021-06-25
你好，老師。我們公司跟其他公司合作項目，對方公司收我們管理費用，我支出是做主營業務收入還是做管理費用呀？比如合同金額 10萬，我們要給他們3萬這樣
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2024-11-20
老師，我們公司租其他公司的建筑材料，然后再轉租出去給工地，每月需要掛賬應付的租賃費，計賬科目借：主營業務成本，貸：應付賬款-租費，這樣對嗎？我們公司新成立的公司，目前沒有建筑材料，就是租其他公司的建筑材料。
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2023-11-15
老師好，我們是餐飲管理公司，主營業務是承包大學食堂，現在有一家A企業中標后跟我們公司簽訂了合作協議，由我們公司來經營。每月的營業款是由學校轉A公司，A公司扣除一定管理費后轉到我公司，我們再扣除一部分管理費后匯給各個檔口。請問我公司是免征增值稅企業嗎？
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2021-05-23
資成費是借%2b貸-<br>收負所是借-貸＋<br>那為什么收入，成本，費用是損益類所以又是借-貸%2b 這不是沖突了嗎?還是我哪里看漏了？<br>比如主營業務成本在借或貸分別該怎么理解？
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2022-07-20
老師你好，想咨詢個問題，我公司是一家做企業咨詢的公司（就是給企業做管理咨詢的）我們經常會在酒店給企業的老板講課，我們這一天所產生的費用，（如支付酒店的會場費，招待的茶歇費，給講師支付的餐費，交通費等）是不是都可以放在主營業務成本----會議費這個科目當中。
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2022-03-07
請問老師 我去年9月車船稅360元計入錯科目了 計入了主營業務成本 這個今年怎么調整呢
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2021-04-26
老師你好 匯算清繳時系統自動帶出來這幾個表格 是不是只要填這幾個表格就可以了 其他表格可以不理它？
全年入賬的酒的發票 沒有入招待費的 進了管理費用其他 匯算清繳時是不是一定要把它調增？應該在那個調增項目里顯示呢？
實際是招待費的 之前是在管理費用其他這個科目顯示的 沒有進招待費 如果在扣除類調整項目中招待費顯示 會不會和財務報表不一致呢
我把煙酒這些全部調出來 利潤就變成盈利的了
還有企業所得稅申報表中的 營業成本可以填什么 ？我們是服務類企業 沒有主營業務成本 只有管理費用[圖片]
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2022-04-15
老師，我去年12月預提了35萬裝修費，然后今年1季度有利潤，又做了65萬裝修費，這裝修費應該要分攤的，但我聽了別人說，收入高的，裝修費一次性計入主營業務成本沒問題的，現在到年底了，我查了憑證，總感覺我這樣做裝修費不分攤不對，但我現在又不知道怎樣去調整？
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2020-12-09
老師，我們勞務派遣公司收到其他單位打來的工資社保，單位部分的社保我計入了主營業務收入，現在調成營業外收入我要怎么去調賬？
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2021-01-12
老師，請問本月有機械折舊費計在工程施工－機械使用費 中，但本月無收入，這部分成本需要結轉到主營業務成本嗎？
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2020-12-30
對外提供包清工，然我們也收到勞務費發票，設置主營業務成本，二級科目呢？
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2024-11-09
老師去年主營業務成本暫估了23萬，今天沖回，這個暫估成本，沒有發票，現在紅沖的話，是利潤表上的成本要不要調整？
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2024-05-20
技術部 購買紙箱 打包某項目使用的機器 存放在實驗室，請問是入辦公費還是主營業務成本？分錄怎么做？
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2021-03-12
集團內：子公司A從子公司B買入貨物，公司B有員工在公司A處領工資，子公司A和子公司B有代發抵扣貨款協議，員工1在子公司A下領工資300，抵扣應付B的貨款300；
B公司做折扣協議抵消應收 300，主營業務收入-折扣300，管理費用300，另一個剩下的貸方科目應該是什么？
或者B公司應該如何做賬？
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2025-02-10
老師，只提供勞務加工的企業，制造費用-租賃費，生產成本-人工工資能直接轉入主營業務成本嗎？
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2022-07-07
老師，比如3月份我們開了送貨單已經把貨送給客戶了，4月份開的票，4月份做了主營業務成本后，請問3月份的送貨單底單我應該是按3月份的封面保存還是以4月份的封面保存呢
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2024-05-05
老師，物業公司收到業主的物業費，沒有開發票，那么做賬的時候是要入主營業務收入是吧，報稅的時候報無票收入對嗎？還是要怎么處理呢，麻煩老師幫忙分析一下，謝謝
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2023-04-04
老師，請教塑料編織行業主營業務成本占收入比例多少合?，稅負率多少合?？
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2023-10-06
老師，我外貿出口的貨物，在出口之前有運輸費和包裝箱費，這些費用做為主營業務成本，收進發票的進項還能抵扣嗎
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2022-07-01
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