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企業所得稅年度申報已經申報成功，為什么季度申報的時候還是顯示“彌補以前年度虧損應大于等于0且小于等于上年度結轉的可彌補虧損額(0)元”？
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2020-04-21
建筑業做2019年所得稅匯算清繳，就地預繳企業所得稅得數出不來什么原因
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2020-05-22
做2018年的匯算清繳時發現原來會計把2017年匯算清繳時的補交的4000元所得稅費用計入了2018年的所得稅費用，請問今年我做2018年的所得稅匯算清繳時要調增這2017年的4000元所得稅，那么我要把這個4000元填在A105000納稅調整項目明細表的哪一欄呢？
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2019-04-11
所得稅
1.應交所得稅是每期真正繳納的所得說費用，利潤表中的所得稅費用并不是？所得稅費用科目中包含遞延所得稅資產（負債）？
2.如問題1中我的理解基本正確，那利潤表中凈利潤減所得稅費用后的凈利潤其實并不是當前賺的錢（因為存在遞延所得稅的影響）？
3.持續經營凈利潤是不是就是扣減以前年度虧損后的利潤？終止經營凈利潤的數又是怎么得來的？
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2020-04-17
2、甲公司為居民企業，其2022年度有關財務收支情況如下：
（1）銷售商品取得收入4600萬元，出售一臺設備取得收入25萬元，轉讓用權取得收入450萬元，從其直接投資的未上市居民企業分回股息收益90（2）稅收滯納金6萬元，贊助支出30萬元，被沒收財物的損失12萬元
50萬元，合同違約金2萬元。
（3）其他可在企業所得稅前扣除的成本、費用、稅金合計3000萬元。
要求：（1）、該公司的2022年的收入總額是多少？
（2）、該公司的2022年的不征稅收入是多少？
（3）、該公司的2022年的免稅收入是多少？
（4）、該公司 2022年的各項扣除合計是多少？
（5）、該公司 2022年可以彌補的以前年度虧損是多少？
（6）、該公司的應納稅所得額是多少？
（7）、該公司的應納所得稅稅額是多少？
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2024-01-11
您好老師
我想問一下，現在季度所得稅申報表本年累計金額是填報本季度金額，還是本年累計金額
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2019-07-11
關于“按 年均衡取得綜合所得 繳納個人所得稅”這一概念，能否請老師詳細解答？
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2020-04-25
老師，是不是年應納稅所得額在50萬以下，就是按10%交所得稅，在50萬以上，就是按25%交納所得稅？
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2018-12-15
老師， 所得稅匯算清繳年報申報，企業所得稅彌補虧損明細表中，納稅調整后所得，是指哪個數據
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2017-05-17
2016年12月的資產負債表這里的所得稅怎么不是利潤總額的25%呢？是不是預繳的？是不是2017年所得稅報2016年所得稅的時候，清理，到底是補稅還是退稅
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2017-07-28
老師，18年審計測算了企業所得稅，所以調整了應交稅費-應交所得稅4萬，但是等所得稅退下來的8萬，我沒有沖減應交稅費-應交所得稅，直接掛了營業外收入，現在2020年，我要怎么做賬？
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2020-11-06
年初投資,年末取得的盈利與現金股利要交企業所得稅么
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2019-12-23
房屋按10年折舊的，稅務規定20年，從2015年到2018年期間所得稅匯算從未做過調整，請問現在該怎么做2019年度所得稅匯算？
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2020-04-22
2.中國公民黃某本年1-12月每月取得稅前工資、薪金收入10000元，8月取得稅前勞務報酬收人24000元，10月取得稅前福利彩票中獎收人28000元。黃某本年專項扣除、專項附加扣除和依法確定的其他扣除共計40000元。假設不考慮增值稅因素。要求:（1）計算黃某本年綜合所得應納稅所得額；（2分）（2）計算黃某本年綜合所得應納個人所得稅；（2分）（3）計算黃某本年偶然所得應納個人所得稅；（2分）（4）計算黃某本年應納個人所得稅合計。（1分）
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2024-09-02
去年的財務報表和企業所得稅已經申報了，今年我發現去年報的個人所得稅有問題，我改了個人所得稅申報情況，又改了賬，這種情況，需要改報表嗎，還有企業所得稅已經報了，改不了怎么辦
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2022-03-03
高級工程師王某2020年度有四類收入：一是月工資8000元（其他因素忽略），二是荻得勞務報酬20000元，該年膚綜合所樽應繳個人所得稅——元；三是取得利息收入5000元，其中國債利息2000元，該年度利息所得成繳個人所得稅——元；四是毎月取得經營性房屢出租收入3500元，8月發生房屋修繕費1000元，該年度財產租賃所得應繳納的個人所得稅——
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2022-06-27
老師好，請問20年第一季度交了所得稅，然后全年通算利潤是負數不需要交所得稅，那后續如何操作，年底需要對第一季度繳納的所得稅進行處理嗎，還是等申請了所得稅退還再處理，還是年底的帳要先做
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2021-02-19
老師，你好，2018年單位購買的車輛，在當年已一次性全額抵扣企業所得稅，在2020年出售了，請問2020年所得稅匯算清繳的時候已出售的車輛按開票金額需要繳納企業所得稅嗎？前期已抵扣的企業所得稅需要轉回嗎
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2020-10-30
有人記得2014-2016年小型微利企業的標準是什么嗎，年度應納稅所得額超過多少才按25%繳納企業所得稅呀
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2019-03-11
老師，由于我是用小企業會計制度的，沒有上年度損益調整這個科目，問下我匯算清繳時補繳了上一年的所得稅900元，按小企業會計制度算在今年的當期損益，那等明年五月匯算今年所得稅時，填報今年所得稅繳費額時要不要減去補繳去年的那部分所得稅額?也就是明年匯繳時填報今年的所得稅額時要不要減掉這900?
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2018-11-18
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