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老師你好 請問一下稅控盤全額抵減是 記入 “應交稅金-末交增值稅 ”好呢還是“應交稅金-應交增值稅-減免稅款” 然后貸方是記入“營業外收入”還是“管理費用-紅字”好
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2019-09-19
1、如果發現上月計提的個稅社保錯了，導致不平。能不能用管理費用-壞賬準備調回來？2、我們是小規模的服務類，查賬征收企業，上月購入金稅盤有它的專用發票，但是還沒認證。那今月我是借管理費用，貸現金？認證抵扣時借應交稅費-進項減免稅額，貸營業外收入？之后的我申報企業所得稅時，能不能抵扣？在哪欄抵扣的？管理費用，營業成本？上年我司是在企業所得稅A表第16欄的以前年度多繳在本期抵繳所得稅額做遞減的，但是他們那時沒有認證發票，所以在那項填寫，這方法可不可行？
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2017-10-19
老師請教個問題：營改增小規模企業 買稅控器的 發票能抵減稅款，這個分錄怎么做？購買時：借：管理費用 貸：銀行存款/現金
抵扣時 借：應交稅費-應交增值稅(減免稅額) 貸：營業外收入
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2016-06-17
之前會計寫成購入金稅盤和報稅盤時， 借：管理費用820 貸：現金820抵減增值稅稅額， 借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）820貸:營業外支出 820接下來怎么調？？減免的是去年的，扣繳在今年1月份
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2017-05-06
小規模企業購買稅控盤時：借：管理費用--辦公費820 貸：庫存現金 820；抵扣時分錄：借：應交稅費--應交增值稅 820 貸：營業外收入820元對嗎？
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2016-09-07
收到稅控發票服務費 可以分錄 借：管理費用330 貸：庫存現金 330 同時 借：應交稅費-應交增值稅 330 貸：營業外收入 330 老師幫忙解答一下 兩個分錄 可以同時寫嗎？
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2016-12-26
這個月要繳納4000增值稅，減去首次購買稅盤和維護費820，分錄是這樣對嗎？購入時，借：管理費用 820 貸：現金 820 抵扣時，借：應交稅費-未交增值稅4000 貸：營業外收入820 銀行存款 3180
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2018-05-28
購買稅控金稅盤720元，航天信息維護費330元，共計1050元：根據稅務規定，稅盤可以全額抵扣進項稅分錄是不是應該這么做：借：固定資產720 管理費用330貸記：庫存現金
累計折舊時：借:應交稅費應交進項稅 720（1050） 貸記:遞延收益 借：管理費用 貸：累計折舊 借：遞延收益 貸：營業外收入
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2016-10-20
小規模購買金稅盤全額抵扣怎么做會計分錄
購買時:
借:管理費用-辦公費
貸:銀行存款
抵扣時:
借:應交稅費-應交增值稅
貸:營業外收入或者管理費用(紅字)
其中：借:應交稅費-應交增值稅，三級科目應該是什么？謝謝哦
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2019-06-25
稅控系統年服務費，抵減稅時 是借：應交稅費-應交增值稅（減免稅款） 貸：管理費用 還是借：應交稅費-應交增值稅（減免稅款） 貸：營業外收入？
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2017-04-11
填寫所得稅季度申報表時表里只有營業收入和營業成本，營業外收入填到營業收入項嗎？？管理費用財務費用稅金及附加是否填到營業成本里？？
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2020-07-12
老師請教一下，每年330的維護費是可以全額抵稅的是吧？那分錄是12月付款時：借：管理費用 330 貸：銀行存款 330 1月抵稅后做借：應交稅費-應交增值稅330 貸：營業外收入 330
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2016-12-16
我單位是小規模納稅人，本月收到社保退回的穩崗補貼，我做成:借:銀行存款
貸:營業外收入
還是做成:借:銀行存款 100
借:管理費用 -100
請問這兩種哪一種做法合適呢？
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2019-07-04
公司股東是財政局，然后收到專項應付款，在經營期間產生管理費用和財務費用，然后用專項應付款沖減費用，如何記賬分錄 還有就是年末的利潤表不知道怎么填，利潤表應該是為零的，但是有財務費管理費用，填上去是負數的，是不是還要在利潤表上填營業外收入？但是公司只收到專項應付款。
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2019-02-15
某機械制造企業2019年產品銷售收入6000萬元，銷售成本2000萬元，稅金及附加12萬元,銷售費用200萬元(含廣告費100萬元)，管理費用300萬元，取得國債利息6萬元，營業外支出10.5萬元，其中有交通違法罰款0.5萬元
要求: (1)計算該企業會計利潤總額;
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2021-07-10
【單選】某企業現金盤點時發現庫存現金短缺 351 元，經批準需由出納員賠償 200 元，其余短缺無法查明原因。關于現金短缺相關會計科目處理正確的是（ ）。
A. 借記“管理費用”科目 151 元
B. 借記“其他應付款”科目 200 元
C. 借記“營業外支出”科目 151 元
D. 借記“財務費用”科目 151 元
老師，這個第一題為啥是選A，不選C
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2024-12-17
在現金清查過程中發現現金短缺，根據查明的原因，應由出納賠償或保險公司賠償的部分計入“其他應收款”或“庫存現金”，如果是非正常事項引起的凈損失計入“營業外支出”，經批準由企業承擔的部分計入“管理費用”。
老師，這句話對嗎
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2023-09-22
1.ABC公司2018年利潤表中，利潤總額5000000元，所得稅1250000元，凈利潤3750000元。經審計，發現有關項目的資料如下：（1）“管理費用”項目記有經營租入設備計提的折舊費6000元，職工宿舍全年水電費20000元。（2）“財務費用”項目中，當年銀行存款利息8000元未作賬務處理。（3）“投資收益”項目中記有國庫券利息收16000元，在計算所得稅額時沒有扣除（4）“營業外支出”項目記有罰款25000元，在計算所得稅額時已扣除【要求】：指出ABC公司存在的問題， 調節核實有關指標 并調整相關帳務（所得稅率25%）
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2022-09-21
各位咨詢一下。2019已作一張憑證是其他子公司(不是同個老板）借支預備金，現在此公司注銷（只有注銷單），借：其他應收款-其他 15000，現在只能收2900元，2019年年底時計提了壞賬準備。怎么沖賬，剩下的錢，是收不回來的，沖管理費用？還是壞賬準備？還是沖營業外支出？
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2020-03-06
1福利費是否計入工資薪金總額作為計提三費的標準。
2、19年都是籌建期，計入的管理費用，是不是只需要調整業務招待費，福利費超過工資總額的14%的也要調增嗎？其他就沒有什么需要調整的了是嗎
3、向非金融企業借款的利息要調整嗎
4、財政補助，是走的遞延收益，沒有一次性計入營業外收入，是每個攤銷計入的，需要調增嗎，按照收付實現制。
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2020-05-26
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