;)
老師，您好：請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模納稅人季度申報(bào)企業(yè)所得稅利潤(rùn)表數(shù)據(jù)是本年累計(jì)還是當(dāng)季金額？
4/1159
2022-05-20
老師好！我在電子稅務(wù)局里點(diǎn)擊并確定了2021年度企業(yè)所得稅年度關(guān)聯(lián)申報(bào)，后來(lái)不論我怎么操作都會(huì)出現(xiàn)關(guān)聯(lián)申報(bào)業(yè)務(wù)表，請(qǐng)問(wèn)怎么取消關(guān)聯(lián)申報(bào)業(yè)務(wù)表？謝謝啦！
2/1585
2022-04-03
2021年5月份繳納的2020年度的企業(yè)所得稅的納稅證明屬于2021年度的納稅證明嗎？
2/654
2021-08-02
二、匯算清繳 (企業(yè)應(yīng)補(bǔ)繳稅額)
1.計(jì)提年度企業(yè)所得稅時(shí)，借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅(用全年應(yīng)交所得稅-已預(yù)交稅額=正數(shù)<代表企業(yè)應(yīng)補(bǔ)繳稅額>
2.繳納匯算清繳稅款時(shí)，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸:銀行存款
3.調(diào)整未分配利潤(rùn)時(shí)，借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整
假設(shè)匯算清繳2019年度的企業(yè)所得稅，上面計(jì)提、繳納和調(diào)整是在2020年度做的分錄嗎？
1/808
2020-03-02
環(huán)保三免三減半，今年第一個(gè)申報(bào)企業(yè)所得稅，12份需計(jì)提所得稅
1/970
2020-01-13
我是小規(guī)模企業(yè)，這個(gè)季度有盈利，季度末是不是要計(jì)提企業(yè)所得稅，季度申報(bào)的時(shí)候是不是可以彌補(bǔ)虧損，彌補(bǔ)虧損賬務(wù)上怎么處理
1/833
2019-06-21
那個(gè)第三季度的財(cái)報(bào)填錯(cuò)，現(xiàn)在所得稅年報(bào)調(diào)整，該去哪里調(diào)整呢
1/453
2019-05-10
老師，所得稅年報(bào)資產(chǎn)總額和季報(bào)要一致嗎，年報(bào)是年平均，而季報(bào)是季度平均，應(yīng)該有差異，可是風(fēng)險(xiǎn)提示總是有這項(xiàng)
1/2911
2020-04-16
個(gè)體戶(hù)經(jīng)營(yíng)所得，像企業(yè)所得稅一樣形式嗎？季度可以預(yù)繳納，年度時(shí)候就匯算清繳？怎么計(jì)算季度匯算清繳啊？
1/1247
2018-11-30
#提問(wèn)#老師小規(guī)模公司，就代開(kāi)了兩份專(zhuān)用發(fā)票沒(méi)有其他收入，但是他去年季報(bào)的時(shí)候資產(chǎn)負(fù)債表上的數(shù)字全都是零，第四季度的企業(yè)所得稅申報(bào)有收入，增值稅正常申報(bào)，第四季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表是0，現(xiàn)在年報(bào)我按照正常數(shù)據(jù)申報(bào)，他之前的那些零申報(bào)的對(duì)年報(bào)有沒(méi)有影響，
2/781
2019-05-20
本年度按季預(yù)提預(yù)繳企業(yè)所得稅，年末全年計(jì)算多提多繳，在年末做所得稅費(fèi)用調(diào)減，怎么出分錄
1/1094
2019-12-28
老師你好，調(diào)整以前年度所得稅，是2020年交稅1578元，利潤(rùn)表勾稽關(guān)系是否相差1578
1/347
2021-01-15
在做季度所得稅申報(bào)，是小規(guī)模納稅人，上季度盈利交了所得稅，但是這季度虧損，填完所得稅申報(bào)表卻無(wú)法通過(guò)，顯示下面這個(gè)圖片，上季度所得稅享受減免5381.01，這季度是虧損
1/1233
2017-07-16
我們是小規(guī)模納稅人，2015年成立，一直到2016年都是虧損，且利潤(rùn)表上顯示2016年累計(jì)虧損53833.5元，2017年稍微有點(diǎn)盈利，已經(jīng)繳納了企業(yè)所得稅。今年1季度有利潤(rùn)30000元，我在想一個(gè)問(wèn)題，以前企業(yè)都是虧損，現(xiàn)在今年1季度有利潤(rùn)，就要申報(bào)企業(yè)所得稅，感覺(jué)有點(diǎn)不合理。請(qǐng)問(wèn)我是否可以通過(guò)：以前年度損益調(diào)整，這樣1季度就沒(méi)有企業(yè)所得稅呢？如果可以調(diào)整，怎么做科目？
1/737
2018-03-28
你好我想咨詢(xún)一下 我們18年5月所得稅匯算補(bǔ)交了17年的企業(yè)所得稅，那么今年5月進(jìn)行18年的所得稅匯算的時(shí)候，補(bǔ)交計(jì)入以前年度損益調(diào)整的所得稅在所有者權(quán)益變動(dòng)表里哪一列填列？
4/728
2019-05-27
2018年補(bǔ)交了2017年企業(yè)所得稅39208.99元，我做了以前年度損益調(diào)整賬務(wù)，是在哪個(gè)報(bào)表里反映？過(guò)去有利潤(rùn)分配表，現(xiàn)在只有所有者權(quán)益變動(dòng)表，但在:會(huì)計(jì)政策變更和前期差錯(cuò)更正欄都無(wú)法輸數(shù)，填其他欄次又不能審核通過(guò)，其他欄不能有數(shù)。不動(dòng)年初數(shù)，動(dòng)本年利潤(rùn)，那在利潤(rùn)表中哪一欄次反映？
1/454
2019-04-11
老師，我司申報(bào)2021年企業(yè)所得稅的年報(bào)時(shí)，退還了一筆企業(yè)所得稅給我司，這個(gè)分錄怎么做呢
1/314
2022-05-09
國(guó)稅所得稅年度匯算清繳，已經(jīng)申報(bào)成功，還能修改嗎？
1/6238
2018-04-25
，所得稅季度申報(bào)表中，那些收入、成本填的是一年的嗎
1/834
2019-01-10
季度企業(yè)所得稅預(yù)繳是本期本年利潤(rùn)基數(shù)繳納還是本年累計(jì)利潤(rùn)總額繳納？
1/1534
2019-10-09
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載 會(huì)計(jì)學(xué)堂僅提供會(huì)計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào) 粵ICP備14062987號(hào) ICP證 粵B2-20160240 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營(yíng)許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營(yíng)制作許可證
