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某企業(yè)適用的所得稅稅率為25%，2019年度，該企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額500萬(wàn)元，應(yīng)納稅所得額為480萬(wàn)元，影響所得稅費(fèi)用的遞延所得稅資產(chǎn)增加8萬(wàn)元，不考慮其他因素，該企業(yè)2019年度利潤(rùn)表所得稅費(fèi)用項(xiàng)目本期金額是多少萬(wàn)元？
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2020-04-08
某企業(yè)適用的所得稅稅率為25%。2021年度該企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額500萬(wàn)元，應(yīng)納稅所得額為480萬(wàn)元，影響所得稅費(fèi)用的遞延所得稅資產(chǎn)增加8萬(wàn)元。不考慮其他因素，該企業(yè)2021年度利潤(rùn)表“所得稅費(fèi)用”項(xiàng)目本期金額為（ ）萬(wàn)元。會(huì)計(jì)分錄
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2022-04-21
小規(guī)模物業(yè)公司，收取水費(fèi)按1%申報(bào)收入(水費(fèi)是簡(jiǎn)易計(jì)征)，還需要如何填
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2021-04-22
10-12月企業(yè)所得稅季度預(yù)繳納稅申報(bào)表中累計(jì)金額列指的是本年1-12月的累計(jì)金額嗎？
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2017-05-12
請(qǐng)問(wèn)老師，2018年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表，在電子稅務(wù)局哪里能查到并打印出來(lái)？謝謝！
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2019-09-24
老師 增值稅 年度企業(yè)所得稅 以及工會(huì)經(jīng)費(fèi)和個(gè)稅 電子稅務(wù)局零申報(bào)還需要點(diǎn)擊扣款嗎
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2023-05-13
老師，您好：請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模納稅人季度申報(bào)企業(yè)所得稅利潤(rùn)表數(shù)據(jù)是本年累計(jì)還是當(dāng)季金額？
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2022-05-20
二、匯算清繳 (企業(yè)應(yīng)補(bǔ)繳稅額)
1.計(jì)提年度企業(yè)所得稅時(shí)，借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅(用全年應(yīng)交所得稅-已預(yù)交稅額=正數(shù)<代表企業(yè)應(yīng)補(bǔ)繳稅額>
2.繳納匯算清繳稅款時(shí)，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸:銀行存款
3.調(diào)整未分配利潤(rùn)時(shí)，借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整
假設(shè)匯算清繳2019年度的企業(yè)所得稅，上面計(jì)提、繳納和調(diào)整是在2020年度做的分錄嗎？
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2020-03-02
請(qǐng)問(wèn)老師，股東分紅和企業(yè)所得稅年報(bào)補(bǔ)交稅額是否都要計(jì)入企業(yè)的年報(bào)表中？即修正企業(yè)上年度的利潤(rùn)表（加企業(yè)所得稅年報(bào)稅額），修正資產(chǎn)負(fù)債表（加分紅金額以及企業(yè)所得稅年報(bào)稅額）
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2020-04-16
報(bào)第一季度所得稅提示如下：
您還有3張表尚未填寫(xiě)： 《A201030減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表（附表三）》 《居民企業(yè)參股外國(guó)企業(yè)信息報(bào)告表》 《技術(shù)成果投資入股企業(yè)所得稅遞延納稅備案表》
但填報(bào)時(shí)只有申報(bào)表A、附表一、附表二，點(diǎn)右向剪頭也沒(méi)看到這3張表。請(qǐng)問(wèn)要在哪里填呢？
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2020-04-11
老師··我填企業(yè)所得稅的季度申報(bào)時(shí)下面有要填季末的 從業(yè)人數(shù)是填這個(gè)月申報(bào)的個(gè)人所得稅的人數(shù)··還是這個(gè)月做賬計(jì)提的人數(shù)？
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2019-10-23
老師，問(wèn)一下，普通合伙企業(yè)，2021年度有虧損額，2022年度有盈利，2022年度需要交個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得稅嗎
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2023-01-04
老師，匯繳以前多交的企業(yè)所得稅，借 企業(yè)所得稅 貸 以前年度損益 借 以前年度損益 貸 未分配利潤(rùn) 這樣對(duì)嗎 需要去稅局辦理退稅嗎
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2019-09-26
老師，我們本年1季度盈利，往年虧損，企業(yè)所得稅匯算清繳還未報(bào)送，有沒(méi)有什么辦法，本季度免交企業(yè)所得稅，主要是嫌交了再退麻煩
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2022-04-19
年度超過(guò)多少營(yíng)業(yè)額 不算小微企業(yè)享受企業(yè)所得稅政策
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2016-07-20
請(qǐng)問(wèn)老師企業(yè)退以前年度的多交的企業(yè)所得稅怎么做賬
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2018-04-28
我公司是總機(jī)構(gòu)，總分機(jī)構(gòu)已備案，季度申報(bào)所得稅時(shí)，分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表何時(shí)在哪里備案
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2022-03-25
去年多暫估一筆管理費(fèi)用2萬(wàn)，賬上已經(jīng)做以前年度損益調(diào)整，并在一季度交了企業(yè)所得稅。但去年第四季度報(bào)表和年報(bào)都是按之前賬上做的，需要更改報(bào)表嗎？匯算清繳需要調(diào)增嗎？（小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）
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2023-05-15
老師，小規(guī)模納稅不是季度申報(bào)么，二季度申報(bào)的時(shí)候沒(méi)有顯示讓報(bào)企業(yè)所得稅，這次申報(bào)的時(shí)候有了，結(jié)果說(shuō)上期未申報(bào)，得申報(bào)完上期才能申報(bào)本期，然后我又選了稅款所屬期，彈出來(lái)已過(guò)申報(bào)期，要去大廳辦，會(huì)不會(huì)罰款？
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2021-10-12
老師怎么理解：已將貨物移送對(duì)方并暫估銷(xiāo)售收入入賬，但并不作為增值稅的納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間？能舉例說(shuō)明一下嗎？
1.會(huì)計(jì)上要做會(huì)計(jì)分錄入賬嗎？
2.如果不作為增值稅的納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間是不是就不用申報(bào)增值稅，那會(huì)計(jì)上確認(rèn)收入，季度企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)，利潤(rùn)表中的收入跟增值稅申報(bào)表的累計(jì)銷(xiāo)售額不就不一致了嗎？
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2021-04-27
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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