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一般納稅人輔導期不是當月取得的進項次月才能抵扣嗎，那么請問一般納稅人輔導期3月取得的進項發票，4月份沒有勾選抵扣，5月份再進行勾選抵扣，請問5月份能正常抵扣嗎？
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2025-04-01
某酒店為增值稅一般納稅人，適用增值稅進項稅額加計抵減政策。2021年6月一般計稅項目銷項稅額為100萬元，當期可抵扣進項稅額80萬元，上期留抵稅額10萬元，則當期可計提加計抵減額( )萬元。
A.7.20
B.9.00
C.12.00
D.13.50
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C
B
當期可計提加計抵減額=80×15%=12（萬元）。 為什么是百分之15？
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2022-11-14
手上有一些待抵扣進項發票過期了。司是商貿企業，有租金發票，有水電費這些待抵扣過期了。該如何做賬務處理？
1/338
2019-03-26
公司上期劉抵稅額退稅退了1037454.12元，8月報稅進項稅額轉出了這個款，期末留抵怎么又多了金額。報表是自動形成的。
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2018-09-03
老師，小規模納稅人期間有專用進項發票是不可以抵扣的，那轉一般納稅人之后，小規模期間收到的專票可以抵么？
1/1034
2020-07-27
房地產開發企業，預交企業所得稅期間，是否可以抵扣當期發生的成本和費用？年度匯算所得稅時候可以抵扣嗎？
1/1923
2021-07-09
老師，我們是一般納稅人，購進農產品普通發票當期沒計算抵扣，直接入賬了。后期才計算抵扣的，這怎么做賬務處理？
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2023-12-10
有兩個，一個是留底的稅額，一個是預交稅款，上期填的預交稅款，沒抵，本期是負的，現在也不能抵，不知道該如何填寫
1/681
2017-05-10
企業剛成立買的稅控盤 本期沒有銷項 所有的進項都需要留抵 這個增值稅表4 本期進項實際抵減稅額還用填嗎？
1/607
2018-01-08
建筑業選擇了簡易計稅，購買的材料收到的是專票是不是就不能抵扣了，后期可以抵扣嗎，后期也抵扣不了的話是不是要先認證，在做進項轉出呢
1/726
2021-01-28
請問向建筑服務發生地主管國稅機關預繳的增值稅稅款，可以在當期增值稅應納稅額中抵減，當期增值稅抵減銷項時，需要區分3%和9%的稅率抵減嗎？
1/490
2020-11-06
農產品增值稅普通發票抵扣期限及扣除率
老師你好！農產品增值稅普通發票抵扣有期限嗎？2018.3.27開的農產品增值稅普通發票，到現在2019.5可以抵扣嗎
1/1378
2019-05-28
公司因為進項稅額較多，為了達到稅負要求，有一些發票做了認證但當期沒有抵扣，申報時候放到了待抵扣稅款中，后期我要抵扣這些稅款時怎么申報？
3/1275
2019-02-14
當期應退稅額可以和銷項稅額抵扣不
1/551
2016-03-01
本期抵扣進項稅額結構明細表在哪兒
1/2872
2018-02-02
不動產分期抵扣的業務不會填附表二
1/608
2018-02-07
老師，現在疫情期間，機票能抵扣進項嗎？
1/1766
2020-06-12
金馬商貿籌建期購買的金稅盤1050元做到“管理費用——開辦費”里，但是營業期間購買的金稅盤是做到“營業外收入——增值稅減免收入”籌建期首次購買的金稅盤不能做營業外收入的減免收入里么？
1/866
2017-07-28
這樣的怎么做賬，上期留底本期全部抵扣了，怎么保證本期應交稅費跟申報表對上
3/899
2021-09-25
老師 請問因前期未享受稅收優惠政策多繳納的附加稅，本期通過抵繳欠稅抵減了本期附加稅，本期未另繳納附加稅 ，這種應如何做賬啊？ 但和增值稅申報表上就不吻合了 申報表上是存在有附加稅的 但實際是抵減了未繳納啊
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2022-06-10
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