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老師，請問下，我5月份開票需預(yù)繳增值稅1萬，因為是計提，在6月初申報5月份的賬時，增值稅申報表填寫期末未交1萬，本期應(yīng)補1萬。
等7月初申報6月賬時，會有期初未交1萬，填寫本期繳納上期1萬，這樣對吧？
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2019-07-10
11月份發(fā)生簡易計稅469987元，外地預(yù)繳增值稅3834.36元，請問增值稅申報表如何填寫。
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2019-12-15
建筑工程異地預(yù)繳增值稅附加稅分錄？ 異地預(yù)繳的城建稅是5%，注冊地城建稅7%，差額部分賬務(wù)要表現(xiàn)嗎
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2021-02-25
老師 我們是民辦學(xué)校，增值稅是免稅的。但是我們開票的時候還是按正常稅率來開票，我做賬也是按正常稅率做，到時候結(jié)轉(zhuǎn)的時候減免增值稅做一筆，但是我申報的時候怎么申報？如果直接填在免稅欄，增值稅申報表算出的稅額是0跟我賬上對不上。但如果我按正常稅率報，雖然填了減免稅明細(xì)表，但實際算出的稅額雖然和賬上對上了，但又要交稅，怎么處理比較好?
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2021-06-16
工程預(yù)繳增值稅算不算在增值稅稅負(fù)率里面
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2019-08-15
跨區(qū)域 預(yù)繳增值稅申報表所屬期選成上月，并且已審核通過也過了作廢的期限，但是稅款還未繳納，有什么辦法進(jìn)行更正報表所屬期嘛？ 或者說不更正有什么影響？本地申報表會不會預(yù)繳數(shù)據(jù)跳不出來？
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2021-11-02
老師，我們捐贈口罩有減免增值稅附加稅，那我們賬上要怎么體現(xiàn)，如何做分錄？
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2020-03-19
在項目預(yù)繳增值稅時， 扣除分包款后預(yù)繳增值稅為0， 那么對應(yīng)的增值稅附加稅也是0嗎？
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2019-01-15
中山增值稅發(fā)票抵扣營改增設(shè)計費增值稅是怎么樣抵扣的？
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2015-10-26
中山增值稅普通發(fā)票能否出具營改增[廣告費]增值稅發(fā)票的？
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2015-10-27
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅，這個科目怎么運用，交增值稅和不交增值稅月份怎么用？我們目前有的會計科目是應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，應(yīng)交稅費未交增值稅一般計稅，我看他們做賬都不銷項進(jìn)項轉(zhuǎn)，直接用實際交的增值稅做借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費未交增值稅一般計稅，這樣可以嗎？不交稅月度是不是就不用做這個科目
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2021-02-08
到年底，應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未出交增值稅，這個科目到年底時需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
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2021-03-04
代開的增值稅發(fā)票已繳納增值稅了，在計算附加稅時是不是要加上代開票增值稅
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2017-04-13
，還說年末結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅 借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項稅 ，年末結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅 借：應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅 貸：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 怎么還是不太明白之間的具體流程？
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2019-03-22
老師好，我這個月，只有銷項，沒有進(jìn)項，
借 應(yīng)交稅費 —應(yīng)交增值稅—銷項稅
貸 應(yīng)交稅費 —應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
借 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸 應(yīng)交稅費—未交增值稅
這兩個分錄的摘要咋寫呢？
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2020-07-12
老師你好!請問月份終了，建筑公司被掛靠方將當(dāng)月預(yù)繳的增值稅須自“應(yīng)交稅費一預(yù)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目，借:應(yīng)交稅費一未交增值稅貸:應(yīng)交稅費一預(yù)交增值稅，為什要轉(zhuǎn)入未交增值稅
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2019-05-12
甲公司為增值稅一般納稅人，2018—2019 年甲公司有關(guān)債券投資業(yè)務(wù)資料如下：
（1） 2018 年1月1日，甲公司從上海證券交易所購入 B 公司發(fā)行的公司債券，支付價款 2
650 萬元（其中包含已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息 50 萬元），另支付交易費用 30 萬元，取
得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為 1.8 萬元。該筆B公司債券于 2017 年7月1日發(fā)行，
面值為 2500 萬元，票面利率為 4%，按年付息，上年債券利息于下年年初支付。甲公司將其劃分
為交易性金融資產(chǎn)進(jìn)行管理和核算.
(2）2018 年 1月 31 日，甲公司收到該筆債券利息 50 萬元，假定債券利息不考慮相關(guān)稅費
(3） 2018年6月 30 日，甲公司購買的 B公司債券的公允價值為2 480萬元。
（4） 2018年12 月 31日，甲公司購買的 B 公司債券的公允價值為2570萬元。
(5） 2019 年年初，甲公司收到債券利息 100 萬元，假定債券利息不考慮相關(guān)稅費。
（6) 2019年3月15日，甲公司將上述債券全部出售，售價 2 640 萬元，假定不考慮相關(guān)
稅費
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2022-04-04
甲公司為增值稅一般納稅人，2018—2019 年甲公司有關(guān)債券投資業(yè)務(wù)資料如下： （1） 2018 年1月1日，甲公司從上海證券交易所購入 B 公司發(fā)行的公司債券，支付價款 2 650 萬元（其中包含已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息 50 萬元），另支付交易費用 30 萬元，取 得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為 1.8 萬元。該筆B公司債券于 2017 年7月1日發(fā)行， 面值為 2500 萬元，票面利率為 4%，按年付息，上年債券利息于下年年初支付。甲公司將其劃分 為交易性金融資產(chǎn)進(jìn)行管理和核算. (2）2018 年 1月 31 日，甲公司收到該筆債券利息 50 萬元，假定債券利息不考慮相關(guān)稅費 (3） 2018年6月 30 日，甲公司購買的 B公司債券的公允價值為2 480萬元。 （4） 2018年12 月 31日，甲公司購買的 B 公司債券的公允價值為2570萬元。 (5） 2019 年年初，甲公司收到債券利息 100 萬元，假定債券利息不考慮相關(guān)稅費。 （6) 2019年3月15日，甲公司將上述債券全部出售，售價 2 640 萬元，假定不考慮相關(guān) 稅費
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2022-05-27
老師，個稅系統(tǒng)本月我新增三人，收入都是三千左右，都達(dá)不到起征點，為什么系統(tǒng)算有應(yīng)補退稅出來呢
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2020-07-06
現(xiàn)在不是營改增了嗎？我們是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在公司不買稅控系統(tǒng)，那我們以前的開票系統(tǒng)還能用嗎
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2016-04-28
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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