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我以前年度的分錄做錯了，做成借：管理費用 貸：其他應付款，后來跨年了，發現這筆沒有發生，要沖掉，然后我又調成 借：以前年度損益調整 貸：管理費用 再把以前年度損益調整轉到利潤分配-未分配利潤 但是最近查賬發現 以前調錯了 現在我該怎么做呢 做了好幾遍就是做不平
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2018-04-10
正在申報2019年一季度的財報，有個涉及以前年度損益調整的業務，那么在資產負債表中，未分配利潤的年初數是不是直接手動改下？
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2019-04-11
現在沒有以前年度損益調整，那如果直接做了記了未分配利潤則會影響到我的資產負債表，但是我的利潤表中不會體現，那要怎么調整利潤表，使資產負債表和利潤表的勾稽關系對上
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2017-04-28
老師，為什么涉及到以前年度損益調整科目，資產負債表的未分配利潤期末減期初不等于利潤表的凈利潤？
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2020-05-05
我用的是企友的財務軟件，有一個分錄是調整上年度的損益的，借：應收賬款 貸：以前年度損益調整--收入 ，之后軟件自動把以前年度損益調整-收入轉到利潤分配---未分配利潤里面了，沒有結轉到本年利潤中，導致我的資產負債表和利潤表的勾稽關系不正確，我應該怎么辦
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2017-10-25
運輸公司，2019年成本需要轉出，怎么轉呢，當時是借主營業務成本、應交稅費
貸銀行存款，現在一方走以前年度損益調整，還有一方走什么科目轉出呢，
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2021-10-26
我發現前兩年有兩筆需要調整的分錄，一筆是材料采購（本來是入管理費用—低值易耗品的），一筆是其他應付款（不支付對方的）；我在2018年做了兩筆調整分錄：1、借：以前年度損益調整，貸：材料采購；2、借：其他應付款，貸：以前年度損益調整；老師，我的調整分錄正確嗎？還有，用了以前年度損益調整科目后需要改報表不
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2018-07-02
年前一個憑證做錯了，應該屬于固定資產科目里，寫成主營業務成本了，剛好跨年了，這個怎么調，是不是用以前年度損益調整那個固定資產，能不能具體寫一下會計分錄
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2022-02-08
老師，我想咨詢一下，我現在的公司，發現去年多計提了100多萬的職工教育經費，現在也在賬上掛著，我現在調賬屬于前期差錯更正嗎？還有就是分錄是，借：應付職工薪酬-職工教育經費 1000000 貸：以前年度損益 1000000 借：本年利潤1000000 貸：以前年度損益調整 1000000 還是分錄要怎么寫呢？另外，所得稅肯定要補繳，這個具體在12月份就申報還是匯算清繳的時候申報呢？具體在所得稅申報表的表幾填列呢？
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2021-12-23
老師，我才發現23年有1筆固定資產的賬少記了1000元，現在我要把它補記上去，這個是不是可以不用以前年度損益調整科目，不涉及期間費用，直接增加固定資產可以嗎？
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2024-08-30
實在不明白以前年度損益調整怎么用，比如三月份發現需要調整以前年度損益，借 以前年度損益調整，貸 未分配利潤，這時候未分配利潤不是記到三月了嗎，怎么會影響期初數呢？我就是不明白這個記賬怎么影響資產負債表期初數，記在三月份是提現在資產負債表未分配利潤三月的本年累計數里面，怎么會影響期初數呢？
2/2063
2022-03-20
老師請問本月調整了以前年度損益調整，現在利潤表跟資產負債表中的未分配利潤有差額。差額就是調整年度損益的差額，請問這個需要怎么調整。
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2020-06-29
老師，匯算清繳是調表不調賬，那如果最后補繳所得稅或多繳了所得稅，不是要做”以前年度損益調整”的賬務處理，這幾筆分錄作在幾月份？
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2019-04-20
老師，匯算清繳有調增，導致所得稅調增4萬元，這4萬元沒在19年計提過所得稅費用，這在繳了這4萬要進以前年度損益調整嗎？分錄怎么寫？
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2020-05-19
老師，報表里面沒有以前年度調整損益，應該要增加到損益類還是權益類的利潤分配里面呢？
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2021-10-26
公司2019年3月取得2018年度的傭金發票，賬務已通過以前年度損益調整處理，在匯算清繳時，企業所得稅匯算清繳的費用調整傭金支出不能調減，如何處理！
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2019-03-26
1.“稅前利潤－所得稅＝凈利潤”是正確的嗎
2.用稅前利潤彌補以前年度虧損需要做分錄嗎？
謝謝老師
1/627
2019-06-24
先計提了所得稅費用，待上交時發現多計提了。年報報完后，如何調整？ 計提時 借:所得稅費用 120 貸:應交稅費應交所得稅 120 。上交時交了100， 借:應交稅費_應交所得稅 120 貸: 以前年度損益_所得稅費用 20 銀行存款 100 可以嗎？
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2019-01-06
現在的企業所得稅不是季度預交了嗎？比如9月份盈利了，填第三行利潤總額1000，第八行彌補以前年度虧損額自動跳出來1000.抵銷了。季度不預交企業所得稅？什么時候開始這樣的？
1/398
2020-01-11
#提問#請問老師，如果我現在季度申報所得稅有利潤，在申報所得稅時我是否可以先彌補以前年度虧損？
1/398
2020-07-29
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