;)
例1-6.計算分析題】
甲、乙公司均為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅
率為13%。2×20年9月,甲公司以生產經營過程中使用的
若干臺數控設備交換乙公司生產的一批醫用口罩生產用設
備,甲公司換入的醫用口罩生產設備作為固定資產管理。
(1)甲公司換出數控設備資料如下:固定資產原
價為3000萬元,在交換日的累計折舊為900萬元,公允價
值為1800萬元。
(2)乙公司換出生產的醫用口罩生產用設備資料
如下:庫存商品賬面價值為1500萬元,在交換日的市場
價格為1800萬元。
學堂用戶d86ua2
于 2021-03-26 10:46 發布
1/1099
2021-09-01
當月總計認證成功5份增值稅進項稅發票，不含稅金額為人民幣33.6萬元，增值稅額為人民幣1.2萬元；海關稅票2份，不含稅金額為人民幣4萬元，稅額為人民幣0.52萬元，這個背景下增值稅進項稅額是多少呢
2/192
2022-05-23
小規模企業，出口貨物，有個代理出口貨物證明1月份的，第一季度申報增值稅報表填了免稅，并且我們這出口是免稅的，賬務處理分錄怎么做。還有小規模公司出口貨物的證據鏈有哪些。
1/910
2018-08-30
甲公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%，其存貨采用計劃成本核算，2020年1月份發生如下事項：（1)期初結存m原材料計劃成本為25萬元，材料成本差異借方余額為3萬元，存貨跌價準備貸方余額為3萬元。（2)2日，購入m原材料一批，實際支付價款為50萬元，取得增值稅專用發票上注明的增值稅稅額為6.5萬元采購過程中發生運雜費0.3萬元，保險費1萬元，入庫前挑選整理費0.2萬元。該批材料的計劃成本為58萬元。(3)10日日，生產領用該m原材料一批，領用材料計劃成本30萬元。管理部門領用m原材料一批，領用
1/337
2023-03-15
增值稅專用發票進項增值稅一般納稅人領購使用對嗎?
1/1184
2015-11-11
(1)4月15日，從上海證券交易所購人乙公司股票100萬股，支付價款3000萬元，其中包含已宣告但尚未發放的現金股利120萬元，另支付相關交易費用0.5萬元，取得增值稅專用發票上注明的增值稅稅額為0.03萬元，甲公司將該股票投資確認為交易性金融資產
1/1430
2022-06-25
那可不可以這樣理解：企業要向稅務機關交稅，但實際上是從消費者身上多要錢用于交稅費，這樣的話企業的利益從根本上還是沒有受損，這樣的話對企業征收增值稅，是企業交的，但實際上是消費者交的。
1/388
2019-01-29
那可不可以這樣理解：企業要向稅務機關交稅，但實際上是從消費者身上多要錢用于交稅費，這樣的話企業的利益從根本上還是沒有受損，這樣的話對企業征收增值稅，是企業交的，但實際上是消費者交的。
1/616
2019-01-29
一般納稅人A公司在本地交企業所得稅比較多，老板想在上海成立個B公司，上海的稅收優惠政策力度大，讓B公司全資控股A公司，A公司的企業所得稅，增值稅，地稅怎么交？
1/590
2019-08-19
某生產型企業為增值稅一般納稅人，2019年9月發生以下業務：
要過程，求（1）可抵扣進項稅（2）銷項稅額（3）應納增值稅（不含進口環節）
1/3627
2020-06-30
我這邊出口一票貨物～，進項發票是3個點的專票，退稅退多少？還需要交額外的增值稅嗎？如果開普通發票，需要交額外的增值稅嗎
1/592
2022-01-23
某人以公司名義進口物資一批，全部成本費用由私人承擔，以公司名義銷售，并開具增值稅專用發票。請問這一連串的賬務該如何做分錄？
1/872
2016-06-26
在上海，收到廣東省的通用機打發票，還能用嗎？
1/1267
2017-06-22
土增增值稅增值額未超過扣除項目20%的 是否免增土增使用稅？
1/2815
2018-07-05
我辦完三證合一后去國稅登記備案、國稅要稅務登記證副本可我記得辦三證合一時收了，現在國稅局備案、國稅局要稅務登記證、這怎么辦？
1/1651
2019-04-18
進口大理石一般都有哪些費用
1/753
2017-08-03
收到進口繳款書如何計算產品入庫成本的匯率差？關稅完稅價格：9852.關稅稅款金額：492.65.然后增值稅完稅價格：10345.54.增值稅稅款金額：1344.92
2/650
2021-11-03
1.甲企業為生產糧食白酒的一般納稅人，2020年10月發生如下生產經營業務：(1)直接收款方式銷售糧食白酒12000斤，不含稅單價為5元/斤，隨同收取包裝物押金7345元，則應繳納增值稅
輸入答案 萬元,消費稅 輸入答案 萬元；(2)采取預收貨款方式銷售糧食白酒
100000斤，本月發貨60000斤，其余40000斤合同約定下月發貨，取得不含稅銷售額105000元；另外，收取糧食白酒品牌使用費4633元,則應繳納增值稅 輸入答案 萬元,消費稅 輸入答案 萬元；（3）進口原材料一批,海關審定的關稅完稅價格為20萬元,關稅稅率為20%，另支付國內不含稅運輸費用3萬元,并取得了增值稅普通發票,則應在進口環節繳納增值稅 輸入答案 萬元；
2/608
2022-10-25
銷售一批電腦總金額70200元 對方預付了30000元用信用卡支付，我方企業已開了增值稅專用發票，分錄應該怎么寫
1/270
2023-07-19
軟件產品出口不能享受即征即退的，如果將軟件產品銷售給子公司，由子公司來辦理出口，則由母公司享受增值稅出口退稅，子公司享受出口退稅。請問這樣是否可行，籌劃的空間有多大？
1/2430
2019-10-23
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
