;)
防偽稅控全額抵扣，現在沒有銷售，沒有應納稅額。賬務怎么處理。1 填申報表后 借：應交稅費——應交增值稅（待抵扣進項稅額）820 貸：管理費用 8202然后到有銷項了，抵減了： 借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）820 貸：應交稅費——應交增值稅（待抵扣進項稅額）820問題一：是這樣嗎？問題二：這兩個階段的分錄，有什么做為原始憑證？
2/657
2017-02-10
老師請問下，我們公司是做蟲害防治的，最近登革熱盛行，一下子接了2個業務總價在38萬左右，之前一個季度也就1.2萬，小規模，除了勞務，其他的藥物和設備可能也就4.5萬塊可以入成本，請問像這樣的勞務費怎么做呢？除了合同工，其他的都是在外面請的臨時工，怎樣做，企業所得稅能少交一點兒呢？
1/320
2019-09-17
公司是一個去年9月注冊的新的物流公司，注冊資本壹仟萬。目前月收入只有20萬左右。去年老板有收入未開票，有支出未開票，支出項分別為倉庫加裝防盜網的材料及個人勞動者支出，材料為個體工戶購買，老板不出票，會計如何做賬呢？這些業務都是2018年發生的。如果想確認在2018年，如何處理！
1/660
2019-01-16
稅務問題:老板是做消防安裝工程的，借用南通一家公司的資質，在淮安注冊了一家淮安海灣工程設備有限公司，注冊的這個公司注主要是以后收款開17%的專票給南通公司，另外一部分做工人考勤和工資表，我想把人工成本多做點怎么操作？可不可以再注冊一家純勞務的公司，開勞務票給上家啊？
1/597
2017-07-08
簡易征收，指的是3%的稅率。 老板非得說，現在還可以往外開3%的發票，公司是一般納稅人。做監控、安防工程的，合同封皮寫的是建筑施工合同，內容是見附件，附件是設備清單。 什么情況下，才可以往外開3%的稅率的發票？現在一般納稅人不是沒有3%的稅率了嗎？過去開工程款發票，在地稅，是3%的、是建筑業發票。
3/1009
2017-06-08
企業列支的供暖費補貼、職工防暑降溫費、職工困難補貼、職工食堂經費補貼、職工交通補貼等各種福利性質的支出，應在“應付職工薪酬--職工福利費”科目核算，否則，調增應納稅所得額。比如說我150快交通補助計入了工資里面核算，那調增是要調150嗎，還是算進福利費乘于14%超過部分才需要調增。
1/1433
2019-01-01
電氣設備、工業自動化設備(不含特種設備)領域內的技術開發、技術咨詢、技術服務;銷售:防雷產品及配件、氣動液壓設備、電氣設備、電子產品及元器件、橡膠制品、低壓開關、斷路器、插座、電線電纜、儀器儀表、機電產品、汽車配件、電源設備、機械設備及配件請問下這個營業范圍能買專票回來開嗎?小規模
1/825
2018-09-04
老師，一家做安防設備安裝和維護的公司，平時是按需采購主要設備和輔材，沒有庫房，也沒有做進銷存，在做賬時（將近兩年的賬務都這樣處理的）直接借主營業務成本，貸銀行存款，這樣的賬務需要調整到庫存商品再結轉嗎？還有很多輔材開票項目和實際用量，名稱也都不一致，這樣怎么做更合理一些呢？
1/760
2019-10-31
老師您好，我們是消防工程公司，公司只有老板一人，也未辦理職工社保，平時也沒業務收入，每個月計提1600元工資，老板個人入的靈活就業保險。請問這種情況需要勞動保障網上年審嗎？若必須年審，社保一項怎么填寫？如果填寫0的話會有什么風險嗎？另外工資相關欄目怎么填寫？期待老師指點，謝謝！
1/641
2020-06-23
你好，我們公司屬于制造業，今年想在11月月底之前不含稅銷售達到2千萬，截止6月底，已開票不含稅銷售721萬，距離2千萬還差【2千萬—721萬=1279萬】，從現在開始到11月，還有5個月，所以1279萬按5個月平均分攤，每個月平均開票255.8萬，從現在開始前面幾個月最好多開點，超過255.8萬，以防后面達不到2千萬。
1/342
2020-07-03
如果股東投入的話，錢是不是應該借方記庫存現金或銀行存款貸防疫是不是應該記實收資本股東是這樣寄嗎？如果我要是想用，那是不是我中間還少了一個分分錄？是不是還得寄實收資本在什么主營業務收入這個分錄是怎么做的我才能用于管理費用，主要是我想分項目去核算，現在是項目分不開。
1/214
2021-06-04
老師，投資性房地產，由成本模式轉換為公允模式，由于差額巨大，差額計入貸方：其他綜合收益。這樣做的目的是，防止企業粉飾報表。這個我懂。但是，到了處置的時候，需要把其他綜合收益結轉。分錄：借其他綜合收益，貸其他業務成本。這樣一來，他的利潤還是影響了報表。請問，這又是怎么解釋的？謝謝老師。
4/2569
2020-01-27
經營范圍：批發、零售：石材，建筑材料，裝飾材料，鋁合金門窗；服務：承接室內外裝飾工程、弱電工程、地坪工程、防腐工程、保溫工程（以上項目涉及資質證憑證經營）。1.這家公司屬于建筑安裝行業嗎？2.需要交納哪些稅？（個人理解前半部分交納增值稅16%，后面屬于服務交納增值稅10%）是這樣嗎？3.現在沒有營業稅了吧？
1/1699
2019-03-18
公司新開項目前期投入了工程施工電梯中央空調消防等設施，還預付款甲方半年租金和兩個月押金，這些費用哪些可以列入資產價值？哪些可以算投資款？
我們公司是租了別人的房子，然后做了后期的裝修，有了前期投入施工裝入電梯和中央空調和設施
我們現在在做引資，需要計算投入成本
1/862
2019-11-09
老師您好:我是一家大型農產品批發市場，屬于一般納稅人企業,稅收收入主要是市場服務費、市場管理費、市場（不動產）租賃費，我單位符合《關于支持新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控有關稅收政策的公告 財政部 稅務總局公告2020年第8號》中第五條生活服務的免征增值稅范圍嗎？麻煩老師指教！謝謝！
2/1790
2020-02-14
一般經營項目是：從事儀器儀表、輻射監測設備及輻射防護產品、實驗室檢測設備、樣品處理設備、電子儀器設備及元件、電子數碼產品、計算機、軟件及輔助設備、機電設備及配件、電器/電力專用設備產品的開發、銷售及技術服務；
我們是貿易公司，營業執照上有上述經營范圍，是不是公司可以委托加工和組裝商品？
1/1217
2019-08-18
你好，我們物業公司營業執照的經營范圍： 物業管理，房屋租賃，安全防范設備、通訊設備安裝、維護，園林綠化工程服務，清潔服務，家政服務，水電安裝工程。(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動)〓
那我們現在想要開停車費的發票可以開嗎，需要給營業執照增加車輛保管費的經營范圍嗎？
1/1654
2020-05-12
審計問題
您好，
下列各項中，最有可能預防員工挪用現金收入的控制措施是（ ）。選A
A.現金收取與應收賬款過賬之間的職責分離
答案的解析是：現金收取與應收賬款過賬之間的職責分離使員工挪用現金沒有機會。但如果客戶付款未通過應付賬款而是直接通過銀行存款支付，出納不是仍有挪用現金的可能嗎？
1/1676
2019-08-23
老師，請問防疫站銷售疫苗后發現疫苗有問題，要退回庫房。去年會計做的分錄是 ：借：存貨--庫房疫苗 貸：應收賬款—勐卯衛生院（實際上這筆疫苗款衛生院并沒有打款進來）。這樣子是直接等于從衛生院直接退庫到庫房，這筆款應該怎么賬呢？去年年底應收賬款—勐卯衛生院的余額貸貸方而且貸方余額為退回的數字。
1/1932
2019-08-01
物管公司的事情，22年之前所得稅都是核定的，22年開始就查賬征收，公司沒有費用，剛好22年（一季度）收了一筆10萬的物業費，當時沒有費用和成本，我就隨便掛了個費用處理了，現在（四季度）我找到一家公司幫忙開安防（攝像頭、停車收費系統）的發票，我這個賬務應該怎么調一下，我實在想不出來，請教一下老師
3/354
2022-12-09
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
