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物管公司的事情，22年之前所得稅都是核定的，22年開始就查賬征收，公司沒有費用，剛好22年（一季度）收了一筆10萬的物業費，當時沒有費用和成本，我就隨便掛了個費用處理了，現在（四季度）我找到一家公司幫忙開安防（攝像頭、停車收費系統）的發票，我這個賬務應該怎么調一下，我實在想不出來，請教一下老師
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2022-12-09
防偽稅控全額抵扣，現在沒有銷售，沒有應納稅額。賬務怎么處理。1 填申報表后 借：應交稅費——應交增值稅（待抵扣進項稅額）820 貸：管理費用 8202然后到有銷項了，抵減了： 借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）820 貸：應交稅費——應交增值稅（待抵扣進項稅額）820問題一：是這樣嗎？問題二：這兩個階段的分錄，有什么做為原始憑證？
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2017-02-10
老師請問下，我們公司是做蟲害防治的，最近登革熱盛行，一下子接了2個業務總價在38萬左右，之前一個季度也就1.2萬，小規模，除了勞務，其他的藥物和設備可能也就4.5萬塊可以入成本，請問像這樣的勞務費怎么做呢？除了合同工，其他的都是在外面請的臨時工，怎樣做，企業所得稅能少交一點兒呢？
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2019-09-17
公司是一個去年9月注冊的新的物流公司，注冊資本壹仟萬。目前月收入只有20萬左右。去年老板有收入未開票，有支出未開票，支出項分別為倉庫加裝防盜網的材料及個人勞動者支出，材料為個體工戶購買，老板不出票，會計如何做賬呢？這些業務都是2018年發生的。如果想確認在2018年，如何處理！
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2019-01-16
稅務問題:老板是做消防安裝工程的，借用南通一家公司的資質，在淮安注冊了一家淮安海灣工程設備有限公司，注冊的這個公司注主要是以后收款開17%的專票給南通公司，另外一部分做工人考勤和工資表，我想把人工成本多做點怎么操作？可不可以再注冊一家純勞務的公司，開勞務票給上家啊？
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2017-07-08
企業列支的供暖費補貼、職工防暑降溫費、職工困難補貼、職工食堂經費補貼、職工交通補貼等各種福利性質的支出，應在“應付職工薪酬--職工福利費”科目核算，否則，調增應納稅所得額。比如說我150快交通補助計入了工資里面核算，那調增是要調150嗎，還是算進福利費乘于14%超過部分才需要調增。
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2019-01-01
電氣設備、工業自動化設備(不含特種設備)領域內的技術開發、技術咨詢、技術服務;銷售:防雷產品及配件、氣動液壓設備、電氣設備、電子產品及元器件、橡膠制品、低壓開關、斷路器、插座、電線電纜、儀器儀表、機電產品、汽車配件、電源設備、機械設備及配件請問下這個營業范圍能買專票回來開嗎?小規模
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2018-09-04
簡易征收，指的是3%的稅率。 老板非得說，現在還可以往外開3%的發票，公司是一般納稅人。做監控、安防工程的，合同封皮寫的是建筑施工合同，內容是見附件，附件是設備清單。 什么情況下，才可以往外開3%的稅率的發票？現在一般納稅人不是沒有3%的稅率了嗎？過去開工程款發票，在地稅，是3%的、是建筑業發票。
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2017-06-08
老師，一家做安防設備安裝和維護的公司，平時是按需采購主要設備和輔材，沒有庫房，也沒有做進銷存，在做賬時（將近兩年的賬務都這樣處理的）直接借主營業務成本，貸銀行存款，這樣的賬務需要調整到庫存商品再結轉嗎？還有很多輔材開票項目和實際用量，名稱也都不一致，這樣怎么做更合理一些呢？
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2019-10-31
老師您好，我們是消防工程公司，公司只有老板一人，也未辦理職工社保，平時也沒業務收入，每個月計提1600元工資，老板個人入的靈活就業保險。請問這種情況需要勞動保障網上年審嗎？若必須年審，社保一項怎么填寫？如果填寫0的話會有什么風險嗎？另外工資相關欄目怎么填寫？期待老師指點，謝謝！
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2020-06-23
單位和個體工商戶將自產、委托加工或購買的貨物，通過公益性社會組織和縣級以上人民政府及其部門等國家機關，或者直接向承擔疫情防治任務的醫院，無償捐贈用于應對新型冠狀病毒感染的肺炎疫情的，免征增值稅、消費稅、城市維護建設稅、教育費附加、地方教育附加。對應進項稅是否轉出？
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2020-02-10
根據甲公司的要求，在某地對某電站項目進行光伏組件防雨設計安裝，電站靜態總投資為699.435萬元，在去年對該項目支付了一筆項目設計方案預付款（總價款的30%即209萬）。現在完成支架安裝調試費用（總價款的30%即209萬）因沒錢支付，先付了150萬元，對方只開來了140萬的增值稅專票?，F在甲方要如何做賬？
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2018-06-11
現在有個項目，是做弱電總包，業主要求開具10個點的工程款發票，可進項設備都是16個點的這邊財務說開不出來這種發票？開10個點的發票對單位還有其他的要求嗎？要開具類似這種的發票，只是抬頭防火卷簾改為弱電系統這邊財務說開不出來這種發票？開10個點的發票對單位還有其他的要求嗎？
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2018-09-29
公司經營范圍如下，可以開 項目咨詢 發票么？
銷售：食用農產品、服裝、鞋帽箱包、日用百貨、文化辦公用品、工藝品、家居用品、電子產品、床上用品、勞防用品、醫療器械（一類、二類）、健身器材，旅游咨詢，電子商務（不得從事增值電信、金融業務），企業形象策劃，展覽展示服務，會務服務，文化藝術交流策劃，食品銷售（含瓶裝酒）。
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2021-05-21
請問下，我們公司是做蟲害防治的，最近登革熱盛行，一下子接了2個業務總價在38萬左右，之前一個季度也就1.2萬，小規模，除了勞務，其他的藥物和設備可能也就4.5萬塊可以入成本，請問像這樣的勞務費怎么做呢？除了合同工，其他的都是在外面請的臨時工，怎樣做，企業所得稅能少交一點兒呢？
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2019-09-15
1）銷售高檔化妝品取得不含稅收入8600 萬元,與高檔化妝品配比的銷售成本為
3 160萬元。
（2）轉讓技術所有權取得收入 700 萬元，直接與技術所有權轉讓有關的成本和費用
為 100 萬元。
(3）出租土地使用權取得租金收入 210 萬元(含增值稅),按簡易計稅辦法 5%稅率
征收增值稅。椄受原材料捐贈取得增值稅專用發票注明材料金額 50 萬元、增值稅進項
稅額 6.5 萬元,取得國債利息收入 30 萬元。
(4）購進原材料共計3000 萬元,取得增值稅專用發票注明進項稅額 390萬元;支付購料運輸費用取得增值稅專用發票,汪明運輸 費200 萬元，稅款 18 萬元。
注意：城市維護建設稅按應納增值稅稅額、消費稅稅頭的 7%繳納，教育資附加校
應納增值稅稅額、消贊稅稅額的 3％繳納。
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2023-08-07
老師好 我們是小規模 房地產 蓋19層樓 有114間房（土地征用及拆遷補償款2000萬 前期工程款500萬 建筑安裝費3000萬 消防20萬 電梯30萬 門窗100萬 各項收費300萬 開發間接費用160萬） 其中第7層當樣板間精裝修180萬（包括空調 家具 鍋 碗瓢盆等） 麻煩老師給我寫出會計分錄 都是通過銀行存款支付的 謝謝
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2017-04-25
本期有一筆會計分錄，關于支付防偽稅控系統維護費，借：管理費用 330 貸：銀行存款330，借：應交稅費-應交增值稅（減免稅額）-330 貸：管理費用：-330（寫在記賬憑證的借方），那是什么意思？寫丁字賬的時候，是記借方-330嗎？本期還有一筆應交稅費-應交增值稅（減免稅額）借方：490元，那本期減免稅額是490 330，還是490 （-330）？
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2017-07-19
老師，12月科目余額表，預防賬款期末借方余額110881.7元，貸方0。應付賬款借方0貸方這43578。資產負債表預付賬款期末余額不是預付賬款借方余額1100881.7+應付賬款借方0=1100881.7元，應付賬款期末余額=應付賬款貸方余額43578+預付賬款貸方余額0=43578元嗎?現在軟件生成的資產負債表預付是147666.7元，應付是80363。這個是什么問題呀
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2019-06-07
老師您好！企業是做園林綠化的，沒有自己的苗圃，增值稅一般納稅人。
請問下面情況開票稅率:
第一種情況；苗木花卉客戶提供，公司只負責施工。
第二種情況；公司全權負責施工及苗木花卉。
第三種情況；單獨銷售苗木花卉。
下面兩種情況開票稅率是否正確？
園林綠化日常養護稅率6%
病蟲防治免稅。
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2022-01-13
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