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#提問#老師，季度企業所得稅其中有一個月虧損，兩個月盈利，計提所得稅時，虧損的那個月要不要扣除
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2020-01-07
利潤為100萬，不允許稅前扣除的費用為10萬元，不征稅收入二十，稅率為25%，計算應納所得稅額及當應交所得稅
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2019-07-30
老師 為什么 結轉所得稅費用 在結轉損益的那個憑證里 所得稅費用 不是不能稅前扣除嗎？用友T3自動結轉的
1/1163
2019-07-22
如果收入8000-1760專項扣除-2000專項附加扣除＝－760還需要下載個人所得稅App每個月去申報個人所得稅嗎？
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2021-12-29
100件自產A產品成本價30元/件（市場售價70元/件）用于發放職工福利，所得稅匯算清繳時在不超過工資薪金總額的14%的標準下允許稅前扣除的標準是3510元（100*30*1.17）還是8910元（100*70*1.17）？求幫忙解答
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2017-08-05
本月工資30000元，五險3000，公積金2300，年金1000，實發工資：30000-3000-2300-1000-個稅=到手工資；但是在算個稅的時候，公積金上限只能稅前扣除1800，年金上限扣除600，按政策上來說，是不是算個稅的時候這樣算：30000+500（超額公積金）+400（超額年金）-3000-1800-600-5000（起征點）=應納稅所得額 然后在用這個應納稅所得額*稅率=應交個稅
1/6604
2020-07-18
從稅務管理角度看，工資報酬的支付應用工資表按實列支，并按規定代扣代繳工資薪金類個人所得稅；納稅人支付勞務報酬則需要取得相應的勞務發票，并按規定代扣代繳勞務報酬類個人所得稅。兩種支出的計稅方式完全不同。公司給別人支付勞務報酬，是不是對方要提供給公司勞務發票并且公司還要代扣代繳勞務報酬類個人所得稅？兩個必須都有才可以稅前扣除是嗎？
5/1022
2017-04-21
老師您好，請問2019年度繳納的印花稅和殘保金，在所得稅匯算清繳時，能稅前扣除嗎？如能扣除那填表是填在哪張表里？謝謝！
2/1679
2020-05-20
您好，我剛才了您的一個回答。是關于款已付 材料已到也用了，想確認成本。
您的回答是
先暫時估價入帳，
借：原材料 （金額暫時先估的）
貸：預付帳款 （金額暫時先估的）
材料發票來了之后
1.先把之前估價入帳的分錄沖減掉，分錄如下：
借：原材料 （金額暫時先估的）紅字
貸：預付帳款 （金額暫時先估的） 紅字
2.重新做個分錄：
借：原材料
應交稅費--應交增值稅（進項）
貸：預付帳款
但做進原材料能在企業所得稅前扣除嗎
1/571
2022-01-09
老師您好，關于年度匯算清繳扣除比例我有些疑問，請您看這段話：《中共中央組織部 財政部 國務院國資委黨委 國家稅務總局 關于國有企業黨組織工作經費問題的通知》 （組通字〔2017〕38號）第二條規定，納入管理費用的黨組織工作經費，實際支出不超過職工年度工作薪金總額1%的部分，可以據實在企業所得稅前扣除。年末如有結余，結轉下一年度使用。累計結轉超過上一年度職工工資總額2%的，當年不再從管理費用中安排。對于最后一句話“累計結轉超過上一年度職工工資總額2%的，當年不再從管理費用中安排。”我不是很能理解，是不是說如果年度黨組織工作經費支出未達到年度工資薪金總額的1%，未達到部分可以結轉到下年使用呢？
1/4901
2020-06-15
那企業所得稅法不得計提折舊的沒有這幾項啊？還有在建期間的固定資產到底算不算折舊啊，會計規定不計提折舊跟稅法規定的到底怎么區分啊？老師
1/509
2022-03-24
個人所得稅子女教育專項扣除這塊，之前專項扣除的填的學前教育，今年九月份開始填寫九年義務教育，然后把學前教育的點擊作廢，十月份扣稅，把以前九個月的子女教育專項扣除這塊也給算上了，多扣了很多稅，請問老師我該怎么辦？
1/3497
2020-11-05
核算企業所得稅的時候傭金按5%計算，多的不允許扣除，說的是賬上不調，調所得稅怎么調？不明白？？
3/1955
2019-03-04
如果利潤總額74萬，固定資產一次性扣除55，已交所得稅三萬，是不是本月不需交所得稅了？小微企業
1/640
2019-12-26
公司跟個人簽訂居間合同 要收取傭金部分的百分之25的企業所得稅和增值稅 請問這部分稅收扣除之后 我拿到手的部分是否不用再去繳納個人所得稅
1/1067
2020-01-04
計算企業所得稅應繳納所得額時，特別提醒增值稅不允許扣除的原因是：
企業繳納的增值稅稅款，因增值稅是價外稅，發生銷售時，直接就記入"應交稅費--應交增值稅"科目，不擠占成本費用，故計算企業所得稅應納所得額時不得扣除，老師 這個里面所說的不擠占成本費用具體是什么意思
1/884
2021-06-24
企業所得稅匯算清繳表期間費用研發費用是只填加計扣除的部分嗎？還是填研發費用與加計扣除的一起呢？
1/3218
2018-05-29
老師，業務招待費在費用中已經扣除，在年報匯算清繳時還要按限額在企業應納稅所得額中還有扣除一次嗎？
2/926
2019-06-03
個人所得稅202 0年怎么扣除不了
1/235
2021-01-13
老師可以細致一點跟我說說個人所得稅附加扣除要怎么做嗎？
4/621
2020-03-08
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