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請問23年收到的成本票已結轉為主營業務成本，現在24年將這張發票紅沖了， 需要用以前年度損益調整嗎？分錄怎么做呢？
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2024-04-28
你好，想問下以前年度損益調整，最后的利潤分配_未分配利潤有在資產負債表顯示嗎，因為這個所以利潤表和負債表未分配利潤，和期初未分配利潤對不上
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2021-12-13
老師，我們現在發現盤點發現賬上存貨有10萬，實際庫存并沒有，查賬發現是2020的時候賣出去的商品沒有結轉成本，我在2023年6月結轉的成本 借：以前年度損益調整-主營業務成本10萬，貸：庫存商品10萬，期間損益結轉，借：利潤分配-未分配利潤10萬，貸：以前年度損益調整-主營業務成本10萬，這樣做多嗎？對報表有影響嗎？
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2023-07-11
請問 老師 我補記了上年的收入 補交了增值稅和所得稅 請問這樣做分錄對嗎？
一、會計分錄
（一）收入
1、補上年未記賬收入
借：應收賬款 11700
貨：以前年度損益調整 10000
貸：應交稅金--應交增值稅（銷項稅額） 1700
2、結轉時
借：以前年度損益調整 10000
貸：利潤分配--未分配利潤 10000
（二）成本
1、補上年未入賬成本
借：以前年度損益調整 8000
貨：庫存商品 8000
2、結轉時
借：利潤分配--未分配利潤 8000
貸：以前年度損益調整 8000
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2016-10-09
老師，上一年銷售費用多寫了，原來的分錄是借：銷售費用，貸：其他應付款。那現在需要做借：其他應付款，貸：以前年度損益調整—銷售費用。然后結轉借：以前年度損益調整，貸：利潤分配—未分配利潤。這樣做是否正確呢？
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2020-02-24
資產負債表里的未分配利潤期末數，應該是年初的未分配利潤數加上期末本年利潤數，不包括本年調整以前年度損益調整涉及利潤分配-未分配利潤這個數，對吧
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2020-07-14
老師好，如果是做了以前年度損益調整的一筆會計分錄則 財務軟件中生成的財務報表勾稽關系里面資產負債表中的未分配利潤期末余額減期初余額不會等于利潤表中的利潤總額本年累計金額，剛好差的數據是以前年度損益調整的金額，這樣數據不相等是對的，正確不？
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2023-01-13
公司實行企業會計準則，跨年沖減主營業務成本一定需要使用以前年度損益調整嗎？
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2022-07-06
請問一下，沒有以前年度損益調整科目，我收到的發票后是不是這樣寫分錄 借：管理費用 貸：銀行存款/其他應收款 借：本年未分配利潤 貸：管理費用
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2020-05-07
老師，為什么涉及到以前年度損益調整科目，資產負債表的未分配利潤期末減期初不等于利潤表的凈利潤？
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2020-05-05
正在申報2019年一季度的財報，有個涉及以前年度損益調整的業務，那么在資產負債表中，未分配利潤的年初數是不是直接手動改下？
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2019-04-11
現在沒有以前年度損益調整，那如果直接做了記了未分配利潤則會影響到我的資產負債表，但是我的利潤表中不會體現，那要怎么調整利潤表，使資產負債表和利潤表的勾稽關系對上
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2017-04-28
老師好，我想問一下23年12月借方;主營業務成本386637 貸方：生產成本-直接材料386637，領導要求386637轉到庫存商品 涉及到以前年度損益調整 ，我應該怎樣做
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2024-03-19
2020年10月忘了計提工資，現在做：借以前年度損益調整，貸應付職工薪酬；借利潤分配，貸以前年度損益調整。這里的利潤分配二級科目用什么呢？
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2021-03-28
我以前年度的分錄做錯了，做成借：管理費用 貸：其他應付款，后來跨年了，發現這筆沒有發生，要沖掉，然后我又調成 借：以前年度損益調整 貸：管理費用 再把以前年度損益調整轉到利潤分配-未分配利潤 但是最近查賬發現 以前調錯了 現在我該怎么做呢 做了好幾遍就是做不平
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2018-04-10
實在不明白以前年度損益調整怎么用，比如三月份發現需要調整以前年度損益，借 以前年度損益調整，貸 未分配利潤，這時候未分配利潤不是記到三月了嗎，怎么會影響期初數呢？我就是不明白這個記賬怎么影響資產負債表期初數，記在三月份是提現在資產負債表未分配利潤三月的本年累計數里面，怎么會影響期初數呢？
2/2028
2022-03-20
我用的是企友的財務軟件，有一個分錄是調整上年度的損益的，借：應收賬款 貸：以前年度損益調整--收入 ，之后軟件自動把以前年度損益調整-收入轉到利潤分配---未分配利潤里面了，沒有結轉到本年利潤中，導致我的資產負債表和利潤表的勾稽關系不正確，我應該怎么辦
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2017-10-25
老師，我想咨詢一下，我現在的公司，發現去年多計提了100多萬的職工教育經費，現在也在賬上掛著，我現在調賬屬于前期差錯更正嗎？還有就是分錄是，借：應付職工薪酬-職工教育經費 1000000 貸：以前年度損益 1000000 借：本年利潤1000000 貸：以前年度損益調整 1000000 還是分錄要怎么寫呢？另外，所得稅肯定要補繳，這個具體在12月份就申報還是匯算清繳的時候申報呢？具體在所得稅申報表的表幾填列呢？
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2021-12-23
我發現前兩年有兩筆需要調整的分錄，一筆是材料采購（本來是入管理費用—低值易耗品的），一筆是其他應付款（不支付對方的）；我在2018年做了兩筆調整分錄：1、借：以前年度損益調整，貸：材料采購；2、借：其他應付款，貸：以前年度損益調整；老師，我的調整分錄正確嗎？還有，用了以前年度損益調整科目后需要改報表不
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2018-07-02
運輸公司，2019年成本需要轉出，怎么轉呢，當時是借主營業務成本、應交稅費
貸銀行存款，現在一方走以前年度損益調整，還有一方走什么科目轉出呢，
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2021-10-26
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