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有什么科目的使用會導致資產負債表中“未分配利潤”年初數年末數分別與利潤分配表中“年初未分配利潤”、“未分配利潤”不相等。除了以前年度損益調整以外
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2020-07-13
老師，下午好，我做了一筆以前年度損益調整分錄，然后我看了一下財務報表，里面資產負債表里的未分配利潤不等于利潤表里的利潤總額，想差金額就是以前年度損益調整的金額，是怎么回事的呢？
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2019-06-04
老師，去年我有筆計提房產稅做重了，多記了1筆借：稅金及附加-房產稅 貸:應交稅費-房產稅，今年更正是借：應交稅費-房產稅 貸：以前年度損益調整 借：以前年度損益調整 貸：利潤分配-未分配利潤？
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2023-02-09
?老師好，我們單位去年3月采購了一批物資，采購回來后已經安裝使用了，質保期是一年，今年剛把質保金付清，然后這個東西就出問題了，現在我們要把這個東西退回，然后我們做分錄的時候把進項稅額轉出，紅沖費用時是不是要用以前年度損益調整科目，因為是去年的發票，去年的匯算清繳也已經做完了
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2024-05-29
本年利潤結轉之后是這個勾稽關系：未分配利潤期末數=期初數+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調整—分配的利潤—提取的盈余公積
老師我家2019年末 資產負債表和利潤表不存在這個勾稽關系 怎么辦啊？
1/1228
2020-04-08
老師，您好，公司如果有前兩年少結轉的工程施工成本，是不是應該這樣結轉——
借：以前年度損益調整-主營業務成本 貸：工程施工-材料
借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整-主營業務成本
請問老師這樣子處理，對嗎？
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2023-06-07
調整以前年度往來科目類，用了以前年度損益調整科目，導致資產負債表表和利潤表未分配利潤額不對，怎么調賬
1/1438
2020-08-01
繳納匯算清繳的稅金，做了以前年度損益調整之后，資產負債表中期末數中的未分配利潤和利潤表中本年累計數的凈利潤不一樣，這個有問題嗎，差額就是補交的所得稅金額，需要做什么調整嗎
2/1078
2016-07-12
去年暫估的成本，今年需要紅沖去年的成本吧借：主營業務成本 -100 ，貸：其他應付款 -100 然后做一條正確的，借：以前年度損益調整100 貸：其他應付款 100 借：利潤分配 --未分配利潤100 貸:以前年度損益調整100 這是正確的嗎？還是紅沖的時候直接借：以前年度損益調整 -100呢？
3/2129
2022-06-06
企業以前年度的長期待攤費用30萬，今年還沒有攤銷完。已確定無法找回正規發票，現在我想把以前年度已經攤銷的10萬費用沖回長期待攤，加上今年已經攤銷的8萬也沖回。長期待攤費用余額就是30萬。請問這一塊怎么處理（因沒有票據我也不想攤入管理費用減少利潤）只是長期待攤費用不可能長期掛賬處理
我想的辦法就是在12月底一次性全部入管理費用，因為沒有票據在匯算清繳的時候把這一部分扣除調增利潤。第二年一月份做一個以前年度損益調整，這樣可以嗎，還有第二年的以前年度損益調整科目我也有點問題
9/2111
2020-01-10
老師，請問下資產負債表中本年利潤與利潤分配、未分配利潤、以前年度損益調整的關系是啥子
1/906
2022-04-11
老師你好：如果以前會計期間有土地使用稅忘計提了要做：借：以前年度損益調整
貸：應交稅費——土地使用稅
此時需要再做一張這樣的憑證嗎？
借：利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調整
需要嗎？
1/1254
2019-08-23
資產負債表里面的未分配利潤期末余額跟利潤表的凈利潤有沒有勾稽關系:是不是本年未分配利潤期末余額=本年未分配利潤期初余額+本年凈利潤-以前年度損益調整啊
1/846
2018-05-22
老師上午好，我這邊2023年6月份做了2022年的考核獎跟年終獎，業務記在了主營業務成本里面，現在審計部分提出了需要到調整以前年度損益調整，這種情況我需要怎么處理呢
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2023-12-25
老師，我們在5月做了自查補稅，又把以前年度的一個預付賬款下賬了，都是使用以前年度損益調整 科目，現在的資產負債表本年累計數利潤分配未分配利潤是正確的。預付賬款在本年累計數也是正確的，請問報第二季度財務報表時還需要調整報表的期初數據嗎
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2023-06-12
你好，想問下以前年度損益調整，最后的利潤分配_未分配利潤有在資產負債表顯示嗎，因為這個所以利潤表和負債表未分配利潤，和期初未分配利潤對不上
2/756
2021-12-13
老師，我們現在發現盤點發現賬上存貨有10萬，實際庫存并沒有，查賬發現是2020的時候賣出去的商品沒有結轉成本，我在2023年6月結轉的成本 借：以前年度損益調整-主營業務成本10萬，貸：庫存商品10萬，期間損益結轉，借：利潤分配-未分配利潤10萬，貸：以前年度損益調整-主營業務成本10萬，這樣做多嗎？對報表有影響嗎？
1/506
2023-07-11
老師 做了以前年度損益調整之后，資產負債表中期末數中的未分配利潤和利潤表中本年利潤累計數中的凈利潤數值不一樣了，應該怎么做才會平啊？
2/963
2016-10-24
請問23年收到的成本票已結轉為主營業務成本，現在24年將這張發票紅沖了， 需要用以前年度損益調整嗎？分錄怎么做呢？
2/245
2024-04-28
去年開的發票已報稅，是免稅的。但是賬做錯了。今年需要做沖紅并調整，那么調整科目借方做應收款，貸方是價稅合計計入以前年度損益調整最終轉入未分配利潤還是怎么做？最終轉入未分配利潤的金額對今年的資產負債表和利潤表會造成不一致
1/894
2018-10-16
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