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31日,經計算,本月企業發生的增值稅進項稅額為58 500元發生的增值稅銷項稅額為84 500元,已交本月的增值稅為20 000,結轉本月增值稅(無其他相關業務)。
1/563
2022-10-03
為什么這兩個公式不一樣？應交增值稅=（關稅完稅價格?關稅?消費稅）??增值稅稅率
應交增值稅=（關稅完稅價格?關稅）\\（1-消費稅稅率）??增值稅稅率
1/1768
2022-03-02
建筑行業增值稅2.5%左右的稅負，是包括預繳增值稅那一部分加上一起算撒嗎？是不是這樣算增值稅稅負率=預繳增值稅+（銷項-進項=抵扣部分）/不含稅收入
1/2549
2019-06-28
老師我問一下，手工賬結轉增值稅 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 19366.96
貸:應交稅費-未交增值稅 19366.96
后面貸方應交稅費要怎么登賬，要登哪里
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2025-02-18
就上面您這個答案，月底時，減免稅款科目要抵減未交增值稅嗎？
借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）
這樣對嗎？
1/1215
2017-03-31
某企業為增值稅一般納稅人，購入材料一批，增值稅專用發票上標明的價款為30 000元，增值稅稅率13%，發生運費2 000元，增值稅稅率9%，計算進項稅額為多少？
1/4450
2020-03-05
賬上應交增值稅：17555.33，可是填增值稅報表是18168.70，相差-613.37是7月份時收到廣告費發票未認證，本月8月認證抵扣的，怎樣填增值稅報表和賬上應交增值稅一致？
1/761
2018-09-10
老師，你好，增值稅發票回來的時候 借：應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額
月底時 借：應交稅費-未交增值稅
貸：應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額
等到認證的時候 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：
請問貸方是寫待認證還是未交增值稅？
1/373
2019-08-27
老師您好，平時每月把應交稅費-應交增值稅-進項稅額/銷項稅額 分別結轉到 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，再由轉出未交增值稅結轉到 應交稅費-未交增值稅，那我想看看這一年交了多少增值稅從哪里看呢，從賬里看哪個科目呢，謝謝了
6/432
2022-01-13
老師，在增值稅發票平臺顯示自本月1日起，您共取得 6 張紅字增值稅發票， 其中增值稅專用發票 0 張， 增值稅電子專用發票 0 張， 增值稅普通發票 0 張， 增值稅普通發票（電子） 6 張，這個紅字電子發票哪里可以查，不知道是哪幾種發票做了紅沖，謝謝
1/4181
2021-01-29
老師您好，想問一下，公司如果收到一筆錢1130含增值稅的收入，增值稅130，做內帳,的時候，130的增值稅怎么出成本呀？分錄寫成：借：銀行存款1130，貸：主營業務收入1000，應交增值稅130，結轉增值稅的時候，借：應交增值稅130，貸什么呢？才可以做成成本呢：
3/904
2020-07-27
進項稅加計扣除
如果當月只有進項稅，我能這樣做嗎
借應交稅費-增值稅加計扣除
貸其他收益
借：應交稅費-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-增值稅加計扣除
借：應交稅費-未交增值稅
貸：應交稅費-轉出未交增值稅
直接放在未交增值稅，做留底呢
1/2032
2019-10-11
A公司為增值稅一般納稅人，2020年2月發生以下業務：進口產品20000元，海關征收2600元增值稅；購入原材料20000元，增值稅專用發票上注明的增值稅額為2600元。銷售不含稅產品100000元，適用的增值稅稅率為13%，根據以上業務該企業應繳納的增值稅稅額為（ ）元
1/756
2022-03-22
我們是建筑業有一般計稅和簡易計稅，這個月簡易計稅增值稅10萬，一般計稅增值稅4萬，一般計稅紅沖發票增值稅1萬，進項稅10萬，增值稅申報時應納增值稅10萬，請問老師那紅沖增值稅1萬和這1萬計算的營業稅附加怎么做賬
1/665
2019-01-10
增值稅申報 老師我們之前第25行一直有個期初未交稅額負數-20334.86 本期銷項進項抵后 24行應納稅額合計是28311.8， 32行期末未交稅額合計7976.94 34行 本期應補稅額還是28311.8 我想問32 34行區別？ 按照哪個交稅？ 32行的之前多交不可以抵掉嗎？ 為什么從18年底到現在這個數字一直在呢？
1/1019
2022-02-14
你好！我是2019年三月底補繳的17年的增值稅二十幾萬，目前公司準備搬遷到其他區，是同城，但專管員要求清算才能搬遷，才能把營業執照遷出，另一個要求是不清算就在原辦公室其它樓層租個小辦公室，不遷出；除了這個辦法還有其它辦法嗎？（我們希望營業執照遷到新辦公室）
1/598
2019-05-25
老師，我們裝飾公司是小規模納稅人，今天買了稅控機，申領了5張10萬面額的增值稅發票，結果法人開29萬一的票用了三張，今天下午發現開的那三張票稅號錯了，要作廢這三張。可是我們手上只有兩張票了，不夠重開，作廢的話是今天作廢就馬上能去認領另外三張空白發票嗎？急，謝謝老師
1/974
2018-12-14
改增前取得的土地證，營改增之后才動工，這種情況，在計算增值稅的時候，可以計算 土地價款抵減對應的增值稅額 來進行增值稅抵減嗎
1/1207
2021-02-25
老師好，銷項稅跟進項稅每個月月末的時候，每月底結轉增值稅的時候，一會是轉去應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，一會是應交稅費-未交增值稅，一個是需要繳納增值稅的情況，一會是有留底的情況，還是有點搞不懂，老師可以詳細說一下嗎？謝謝啦！
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2022-03-18
關于虛開增值稅發票，涉稅服務實務考試中，稅務處理如下∶
①如能重新取得合法、有效的增值稅專用發票，準許其抵扣進項稅款；
②如不能重新取得合法、有效的增值稅專用發票，不準其抵扣進項稅款或追繳其已抵扣的進項稅款。
取得合法有效的專用發票，即然說與供應商的交易是真實的，然后發票又是虛開的，那重新開還是找這個匯款匯過去的公司嗎？如果是另有公司不就不是善意取得嗎？該怎么取得合法有效的發票？
3/260
2023-10-24
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