用來抵扣的發(fā)票必須是增值稅專票,增值稅普票不能抵扣。我理解的對(duì)嗎
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2016-10-28
房地產(chǎn)公司增值稅怎么算,是用普通發(fā)票和專用發(fā)票稅款合計(jì)減去增值稅專用發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅 稅額對(duì)嗎?
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2019-09-07
購進(jìn)甲材料2000噸,單價(jià)100元每噸,增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅為26000元,運(yùn)費(fèi)為10000元,增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅為900元,所有款項(xiàng)已用銀行存款支付
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2021-05-13
[計(jì)算分析題]甲公司系增值稅一般納稅人,不動(dòng)產(chǎn)適用的增值稅率為10%。經(jīng)甲公司董事會(huì)批準(zhǔn),甲公司購買棟寫字樓,明確表明將其用于經(jīng)營(yíng)出租且持有意圖短期內(nèi)不再發(fā)生變化。甲公司按月確認(rèn)租金收入。
資料一: 2019年3月31日,甲公司購買棟寫字樓, 取得增值稅專用發(fā)票,價(jià)款為3 600萬元,增值稅的進(jìn)項(xiàng)稅額為360萬元。當(dāng)日甲公司與乙公司簽訂租賃協(xié)議,約定將甲公司.上述寫字樓出租給乙公司使用,租賃期為3年,不含稅月租金為150萬元,當(dāng)日為租賃期開始日。當(dāng)日收到9個(gè)月租金存入銀行并開出增值稅專用發(fā)票,價(jià)款為1350萬元,增值稅的銷項(xiàng)稅額為135萬元。
做初始計(jì)量和收租金分錄
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2022-02-22
汽車加油開據(jù)的增值稅專用發(fā)票可以抵扣增值稅吧
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2016-12-10
我在增值稅發(fā)票綜合平臺(tái)發(fā)票抵扣勾選了36張發(fā)票,發(fā)票不抵扣1張,在填電子稅務(wù)局增值稅附表二,本期認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票填36份還是37份?如果填36份,那一份不勾選的發(fā)票往哪里填?
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2022-06-07
請(qǐng)問增值稅發(fā)票做賬是否只要發(fā)票,而費(fèi)用報(bào)銷清單就可以不作為財(cái)務(wù)憑證,就認(rèn)為做財(cái)務(wù)賬是多余的憑證可以省掉,給予廢紙?zhí)幚韥G掉了!謝謝!
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2019-09-16
您好老師,增值稅申報(bào)表,開具增值稅專用發(fā)票銷售額是填開票的價(jià)稅合計(jì)總金額,還是只填金額?
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2022-02-09
剛注冊(cè)的公司,增值稅可以不啟用嗎 但目前有收到增值稅發(fā)票費(fèi)用
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2020-11-23
資料三:12月1日,長(zhǎng)江公司與大海公司簽訂債 務(wù)重組協(xié)議,以庫存A材料500千克償還所欠大海公司的債務(wù),債務(wù)賬面價(jià)值為35000元,開具的增值稅專用發(fā)票上注明材料價(jià)款為26000元。假定符合收入確認(rèn)條件,不考慮其他相關(guān)稅費(fèi)。 根據(jù)上述資料,回答下列問題:
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2021-11-01
有哪些費(fèi)用發(fā)票可以進(jìn)行增值稅抵扣?
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2018-09-12
小規(guī)模納稅人初次購買增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)用取得增值稅普票能抵扣增值稅嗎?謝謝!
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2021-05-13
2購進(jìn)生產(chǎn)用零配件,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額1.12萬元;購進(jìn)生產(chǎn)車間用電,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額16萬元;購進(jìn)辦公用品,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額0.56萬元;購進(jìn)職工食堂用餐具,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額0.32萬元。
3向多家客戶銷售自產(chǎn)W型小汽車,甲公司已向客戶分別開具增值稅專用發(fā)票,不含增值稅銷售額合計(jì)5 085萬元,因個(gè)別客戶資金緊張,當(dāng)月實(shí)際收到不含增值稅銷售額4 746萬元。
4將100輛自產(chǎn)Z型小汽車作為投資,提供給乙汽車租賃公司,將2輛自產(chǎn)Z型小汽車無償贈(zèng)送給關(guān)聯(lián)企業(yè)丙公司,將5輛自產(chǎn)Z型小汽車獎(jiǎng)勵(lì)給優(yōu)秀員工,將1輛自產(chǎn)Z型小汽車移送職工食堂使用。
已知:增值稅稅率為13%,取得的扣稅憑證已通過稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證。
要求:根據(jù)上述資料,不考慮其他因素
2甲公司當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額中 準(zhǔn)予從銷項(xiàng)稅額中抵扣的是多少?
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2021-04-16
購買辦公用品的費(fèi)用對(duì)方開的增值稅發(fā)票怎么入賬
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2015-10-10
銷售費(fèi)用開了6點(diǎn)的增值稅發(fā)票應(yīng)該怎么做賬
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2015-11-10
您好老師,增值稅申報(bào)表,開具增值稅專用發(fā)票,銷售額是填開票總額還是只填金額?
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2022-02-09
請(qǐng)問,公司是建筑服務(wù)業(yè),2019年取得增值稅專用發(fā)票比較多 ,12月也有預(yù)繳增值稅,企業(yè)按稅負(fù)申報(bào),把抵扣+預(yù)繳的稅合計(jì)后,應(yīng)納稅無法達(dá)到我司稅負(fù),所以:我是選擇少認(rèn)證發(fā)票抵稅呢?多余票放到后續(xù)月份認(rèn)證抵扣(不想認(rèn)證留底待抵扣處理),還是在增值稅附表4中,預(yù)繳增值稅本期實(shí)際抵減稅額調(diào)整金額,哪個(gè)操作更合理不引起稅局關(guān)注?
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2020-01-10
小規(guī)模納稅人 開增值稅專用發(fā)票在45萬額度內(nèi) 也不用交增值稅么
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2021-08-05
老師:公司二手車賣出后,我們基本戶收到車輛保險(xiǎn)退款比如2976,然后對(duì)方開了紅字發(fā)票8903.34另外開了藍(lán)字發(fā)票5927.34,我是如下做分錄:銀行收到退款借:銀行存款2976,貸:管理費(fèi)用2976 。收到紅字發(fā)票:借:管理費(fèi)用-車輛費(fèi)用-8059.75,借:管理費(fèi)用-車船稅-360 借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額-283.02,貸:銀行存款-8903.34,收到新開專票:借:管理費(fèi)用-車輛費(fèi)用 5252.21借:管理費(fèi)用-車船稅360,借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額315.13,貸:銀行存款5927.34,怎么最后科目余額表比銀行對(duì)賬單多了2976
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2019-07-05
甲公司為增值稅一般納稅人,銷售商品適用的增值稅! 稅率為13%,存貨采用實(shí)際成本核算,銷售成本在!確認(rèn)收入時(shí)逐筆結(jié)轉(zhuǎn)。2021年12月,甲公司發(fā)生部分如下交易和事項(xiàng):
(1) 1日,向乙公司銷售一批商品,開具的增值稅; 專用發(fā)票上注明的價(jià)款為200萬元,增值稅稅額為26! 萬元,商品已發(fā)出。銷售合同中約定現(xiàn)金折扣條件為, 2/10, N/30,且計(jì)算現(xiàn)金折扣時(shí)不考慮增值稅。根據(jù)! 以往經(jīng)驗(yàn),該公司預(yù)計(jì)客戶10天內(nèi)付款的概率為85%, 10天后付款的概率為15%,甲公司認(rèn)為按照!最可能發(fā)生金額能夠更好地預(yù)測(cè)其有權(quán)獲取的對(duì)價(jià)金! 額。該批商品實(shí)際成本為120萬元,甲公司在發(fā)出商, 品后第9天收到貨款。
(2) 21日,乙公司因商品質(zhì)量問題,要求退回上述, 所購商品的50%,經(jīng)協(xié)商,甲公司同意乙公司的退! 貨要求,并以銀行存款退回貨款,同時(shí)開具紅字增值, 稅專用發(fā)票,退回的商品已驗(yàn)收入庫。
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2022-05-16
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