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補提折舊用了以前年度損益調(diào)整影響了未分配利潤，這樣資產(chǎn)負債表里未分配利潤期末數(shù)就有一個調(diào)整的差額，怎么調(diào)報表調(diào)期初已經(jīng)不能調(diào)了呀
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2016-08-22
2022年賬里的以前年度損益調(diào)整要填在2023年匯算2022清繳的表里？如果使用以前年度損益調(diào)整替換了費用科目就填在《期間費用明細表》的不同項目里？如果是替換的主營業(yè)務(wù)成本就填在《一般企業(yè)收入明細表》里嗎？
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2022-12-08
老師，想問一下補交的增值稅是按進項稅額轉(zhuǎn)出的，怎么做會計分錄?另外附加稅還需要調(diào)整到以前年度損益調(diào)整嗎
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2024-01-04
你好，我想問下有以前年度損益調(diào)整時資產(chǎn)負債表中未分配利潤如何填，我知道利潤表是填今年的 跟以前年度損益調(diào)整沒有關(guān)系
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2019-04-26
已經(jīng)這樣做了，收到國知局收據(jù)，借，以前年度損益調(diào)整，貸，其他應(yīng)付款，結(jié)轉(zhuǎn)，借，未分配利潤，貸，調(diào)整，為什么利潤表出現(xiàn)個投資收益呢
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2017-03-08
你好，我想請教一下財務(wù)報表的問題。比如我2020年做了以前年度損益調(diào)整，月末也進行了結(jié)轉(zhuǎn)，進入了未分配利潤，但是，在月末的財務(wù)報表中，資產(chǎn)負債表就和利潤表勾稽關(guān)系差了這個以前年度損益調(diào)整，那我需要更改報表的哪個部分嗎，還是直接放在那里不需要更改的？
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2020-06-08
調(diào)整以前年度一筆收入賬，金額比較小，分錄是：借：以前年度損益調(diào)整50元，貸：現(xiàn)金50元，借：利潤分配-未分配利潤50元，貸：以前年度損益調(diào)整50元。請問老師，在資產(chǎn)負債表中，如何調(diào)整期初數(shù)？未分配利潤調(diào)減50元，那么對應(yīng)的該調(diào)整哪項？
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2022-04-13
本年企業(yè)有多繳稅款退稅，我做了以前年度損益調(diào)整，月末結(jié)轉(zhuǎn)到了利潤分配未分配利潤。
但是這時資產(chǎn)負債表中未分配利潤的期末數(shù)減期初數(shù)就不等于利潤表的本年數(shù)。
這個怎樣調(diào)報表
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2023-10-12
做匯算清繳呢，2019年度計提100萬,但實際匯算清繳前發(fā)放了120萬，請問這個能調(diào)減嗎？還有啊老師這個帳載稅收實際發(fā)生額怎么填寫啊？還有因為少提了應(yīng)付職工薪酬---工資 會有20萬的余額對不上，所以我用以前年度損益調(diào)整調(diào)平了，請問這個是調(diào)減嗎？
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2020-04-14
2016年有一張進項發(fā)票異常，稅務(wù)局讓我們做進項稅額轉(zhuǎn)出。第一個分錄借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費 這個分錄需要合什么原始憑證呢
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2018-10-22
去年把一筆主營業(yè)務(wù)成本記到管理費用了，且多記了2萬，去年季報所得稅賬已申報繳納，賬上已調(diào)整到以前年度損益調(diào)整，請問匯算清繳怎么填？
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2020-03-31
做賬的時候調(diào)了一個未分配利潤，資產(chǎn)負債表里沒有以前年度損益調(diào)整這項，這樣利潤表和資產(chǎn)負債表就不平怎么辦啊
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2016-02-19
有什么科目的使用會導(dǎo)致資產(chǎn)負債表中“未分配利潤”年初數(shù)年末數(shù)分別與利潤分配表中“年初未分配利潤”、“未分配利潤”不相等。除了以前年度損益調(diào)整以外
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2020-07-13
老師，下午好，我做了一筆以前年度損益調(diào)整分錄，然后我看了一下財務(wù)報表，里面資產(chǎn)負債表里的未分配利潤不等于利潤表里的利潤總額，想差金額就是以前年度損益調(diào)整的金額，是怎么回事的呢？
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2019-06-04
老師，去年我有筆計提房產(chǎn)稅做重了，多記了1筆借：稅金及附加-房產(chǎn)稅 貸:應(yīng)交稅費-房產(chǎn)稅，今年更正是借：應(yīng)交稅費-房產(chǎn)稅 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤？
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2023-02-09
?老師好，我們單位去年3月采購了一批物資，采購回來后已經(jīng)安裝使用了，質(zhì)保期是一年，今年剛把質(zhì)保金付清，然后這個東西就出問題了，現(xiàn)在我們要把這個東西退回，然后我們做分錄的時候把進項稅額轉(zhuǎn)出，紅沖費用時是不是要用以前年度損益調(diào)整科目，因為是去年的發(fā)票，去年的匯算清繳也已經(jīng)做完了
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2024-05-29
老師，我才發(fā)現(xiàn)23年有1筆固定資產(chǎn)的賬少記了1000元，現(xiàn)在我要把它補記上去，這個是不是可以不用以前年度損益調(diào)整科目，不涉及期間費用，直接增加固定資產(chǎn)可以嗎？
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2024-08-30
本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)之后是這個勾稽關(guān)系：未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調(diào)整—分配的利潤—提取的盈余公積
老師我家2019年末 資產(chǎn)負債表和利潤表不存在這個勾稽關(guān)系 怎么辦啊？
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2020-04-08
老師，您好，公司如果有前兩年少結(jié)轉(zhuǎn)的工程施工成本，是不是應(yīng)該這樣結(jié)轉(zhuǎn)——
借：以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)成本 貸：工程施工-材料
借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)成本
請問老師這樣子處理，對嗎？
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2023-06-07
調(diào)整以前年度往來科目類，用了以前年度損益調(diào)整科目，導(dǎo)致資產(chǎn)負債表表和利潤表未分配利潤額不對，怎么調(diào)賬
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2020-08-01
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