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第四季度申報企業所得稅時，因申報錯后到國稅辦理申報更正，導致多交了一筆 還未進行企業所得稅匯算清繳 現在要如何辦理退稅呢？
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2019-02-19
季度企業所得稅預繳是本期本年利潤基數繳納還是本年累計利潤總額繳納？
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2019-10-09
企業所得稅彌補虧損明細表，是不本年度是“可彌補虧損所得”什么樣情況，會使得“主表“減：彌補以前年度虧損”會出現數字呀？
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2018-05-24
老師好，假如申報二季度利潤表的所得稅費用，可以包含上一年度補交的所得稅款費用嗎，一般納稅人。
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2022-06-20
老師：季度上預交企業所得稅咱做會計分錄？季度上企業所得稅應納稅所得額(利潤額)在100萬元以下享受的優惠要作營業外收入一稅收優惠處理不。是每季度計提所得稅費用，年度匯算小于計提數直接沖減所得稅費用？
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2019-10-16
2016年納稅調整后虧損14108.95，2017年納稅調整后虧損1717.63，合計可結轉以后年度彌補的虧損共15826.58，2018年至第二季度末共產生利潤6715.05，申報時系統自動補虧了，未交企業所得稅。第三個季度產生所得稅費用前的利潤為41994.87，本年合計48709.92，第三季度要交企業所得稅，以前做納稅調整只做的報表調整，賬未調過。具體分錄要怎么做？
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2018-10-08
個體戶經營所得，像企業所得稅一樣形式嗎？季度可以預繳納，年度時候就匯算清繳？怎么計算季度匯算清繳啊？
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2018-11-30
請問所得稅季度預繳申報時能用云年的往年的虧損來彌補嗎？
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2017-12-19
報第一季度所得稅提示如下：
您還有3張表尚未填寫： 《A201030減免所得稅優惠明細表（附表三）》 《居民企業參股外國企業信息報告表》 《技術成果投資入股企業所得稅遞延納稅備案表》
但填報時只有申報表A、附表一、附表二，點右向剪頭也沒看到這3張表。請問要在哪里填呢？
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2020-04-11
老師··我填企業所得稅的季度申報時下面有要填季末的 從業人數是填這個月申報的個人所得稅的人數··還是這個月做賬計提的人數？
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2019-10-23
你好老師！企業所得稅匯算清繳關聯業務往來年度報告申報這個表，小微企業是不是不用填寫，直接報送
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2023-03-13
我想問一下，所謂的匯算清繳是不是就是年度企業所得稅？
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2019-04-22
老師這是我接的新公司，它的所得稅優惠是怎么計算的？
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2017-11-05
因2017年度最后一個月我繳納企業所得稅費用1049.45元，當時忘記計提了，本年利潤也忘記結轉了。后在2018年度1月份補計提借：以前年度損益調整1049.45 貸：應交稅費-所得稅費用1049.45；借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整 ； 補結轉本年利潤 借：本年利潤 貸：利潤分配-未分配利潤；現在1月份我的資產負債表中未分配利潤（期末減期初）余額與利潤表的凈利潤余額不匹配。差額就是1049.45元，我應該怎么調整報表？
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2018-05-09
您好，老師，19年5月份補交18年度的企業所得稅，之前沒有計提，5月份補交的企業所得稅，分錄怎么寫呢？
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2019-07-02
我們是房地產企業，以前年度所得稅匯算清繳時，賬務上結轉的成本500萬，在匯算時當年只允許抵扣300萬，這200萬的差額當時的會計沒有做遞延所得稅資產，那我現在怎么才能把這個差額做到賬上，需要通過以前年度損益科目調整嗎。
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2018-02-02
匯算清繳繳企業所得稅怎么做分錄，小企業會計準則沒有以前年度損益調整科目
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2022-04-26
2019年度財務報表的所得費用比2019年度的應交所得稅額大，因為2018年度有彌補以前年度虧損，那么2019年度的財務報表需要調整所得稅費用與匯算清繳中的所得稅一致嗎？
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2020-06-24
上一年度多繳企業所得稅，今年怎么遞減，填到哪個表里
1/769
2019-04-30
老師們，早，問下，2020年企業所得稅是按年算還是按季度算？
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2020-07-06
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