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1、我公司銷售一批貨物，假設稅金100，我公司承擔稅金20，客戶承擔80，借：營業外支出80，貸：應交稅金100，個人的20應計入借方的哪個科目比較好？
2、銷售一批貨物，由于貨物是由總公司代發給客戶的，所以貨款由客戶直接轉給總公司，但是主營收入這一塊要計入我們分公司，怎么做分錄比較好？
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2016-10-09
老師，去年確定履約保證金無法收回，我做的資產減值損失，今年稅局老師說這要要營業外支出，讓我去大廳調整報表，那去年涉及的年報表我都那里需要改呢
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2019-09-26
老師請問一下，資產負債表上存貨下面的在產品500，老板說，做為盤虧，做營業外支出，怎么會計分錄，是內賬，但是我們是商貿企業，軟件是進 銷 存，
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2021-02-02
老師，以前年度購買土地支付的稅費中有滯納金，當時計入營業外支出，所得稅匯算做了調增，統計土地成本時，需要把滯納金也考慮進去嗎？要是需要考慮，我該怎么進行賬務處理呢？
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2022-02-06
留底稅額比賬上多一分錢 我要把它調成一樣 借：應交稅金-進項稅 0.01貸：營業外支出 0.01是這樣的嗎？
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2018-08-08
老師想問下，我小規模公司 不是要銷戶，我把前面的固定資產清理掉，賬上的凈殘值金額直接轉入營業外支出了，因為早期會計把小件的東西都入固定資產，如果幾百的或者一仟多的這些。。本來這些可以當期費用，結果做了固定資產。
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2023-08-17
老師，更正2019年企業所得稅匯算清繳后需要繳企業所得稅和滯納金，小企業會計準則沒有以前年度損益調整科目，我可以這樣做分錄嗎？借：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-應交所得稅 繳納所得稅時借應交稅費-應交所得稅 貸銀行存款 繳納滯納金時借營業外支出-稅收滯納金 貸銀行存款，可以這樣做分錄嗎？
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2023-04-11
老師，工業企業盤虧查明屬于日常自然損耗的計入營業外支出還是管理費用？
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2015-10-14
采購20個杯子，48元一個，入庫，借：庫存商品960，貸：應付賬款960，倉庫出庫用的是平均法，當發現這批貨不能用必須退貨，可是倉庫打的退庫單出來這批貨的單價是38元，合計金額760元，這個差價怎么做分錄，借應付賬款960，貸庫存商品760，貸營業外支出200，這樣可以嗎如果我們那貨回去換回來也是不同的數量但是相同金額】金額，那又怎樣做分錄就是說我們換回來的杯子是40個單機是24元一個，金額是960這個又怎么做
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2017-05-03
我公司是運輸單位 公司有柴油 取得進項發票 已抵扣 有一村莊修公路 我公司贊助柴油2萬多元（按成本計價）贊助的柴油計入營業外支出，請問老師，這部分油款的進項稅額 我公司可以抵扣嗎
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2016-01-04
請木木老師解答
老師快來幫我檢查分錄 我到底錯在哪 我怎么算出個0
2018年
借：營業外支出800
貸：預計負債800
借：遞延所得稅資產200
貸：所得稅費用200
2019年
借:預計負債 800
貸:其他應付款 600
以前年度損益調整-營業外支出 200
借：以前年度損益調整200
貸：遞延所得稅資產200
借：所得稅費用150
貸：應交稅費-應交所得稅150
借：盈余公積 0
利潤分配-未分配利潤 0
貸：以前年度損益調整 0
1603098492830
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2020-10-27
老師，請問一下，我公司損壞了農民的果樹，需要支付對方賠償費，這個賠償費怎么入帳呢？然后這個賠償費我需要向對方索要發票嗎？
有老師告訴我是計入營業外支出，需要發票才能稅前扣除。
但是農民都沒有發票的呀去稅局代開發票嗎，代開什么類型的發票呢？？
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2019-10-08
公司租用廠房，因為要開發票，房產稅也是公司出，租金計入管理費用，房產稅計入營業外支出，這樣合理嗎？
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2017-09-21
老師，我公司經法院調解賠償了給加盟商一筆賠款幾萬元，2月份已做到營業外支出，一季度已報報表。由于不想備案，想把這筆營業外支出轉出，應該怎么處理呢，是這季度轉到管理費用還是年報的時候納稅調增呢。
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2016-05-10
意外事故造成的存貨損失不是要計入營業外支出嗎 為什么火災事故造成的庫存商品損失要計入管理費用
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2024-01-03
假定某企業2022年度取得主營業務收入3000萬元，轉讓國債取得凈收益520萬元，其他業務收入120萬元，與收入配比的成本2150萬元，全年發生銷售費用410萬元（其中廣告費支出120萬元），管理費用230萬元（其中業務招待費支出24萬元），利息費用170萬元。營業外支出70萬元（其中公益捐款支出40萬元），假設不存在其他納稅事項，該企業2022年應繳納企業所得稅（ ）萬元。
A.152.5
B.154.9
C.124.9
D.134.9
B
業務招待費的60%＝24×60%＝14.4（萬元），銷售收入的0.5%＝15.6，按14.4萬元稅前扣除可稅前扣除的管理費用＝230－24＋14.4？
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2022-12-15
老師好 請問我在對庫存商品進行報損時，應該計入營業外支出還是管理費用呀，要不要考慮稅額呢？
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2018-12-29
就是子公司轉讓了，往來款收不回來入投資收益還是營業外支出，對子公司的投資款100萬，轉讓收了50萬，做了50萬的投資收益，但是還有往來款100沒法收回來
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2019-04-23
對方付款金額比給對方開票金額少小數點后的零頭 怎么處理？可以庫存現金嗎？（現金有富余的） 還是營業外支出？
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2018-12-06
非籌建期間，由于自然災害等原因造成的在建工程報廢或毀損的，應按其凈損失，借記“營業外支出”科目，貸記“在建工程”科目
，老師，這句話，對嗎？為什么？
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2020-07-07
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