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老師，您好。開具建筑服務預收款不征稅的發票需要預繳增值稅嗎？
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2023-10-09
老師，小規模一個月開普票開了25萬，減免增值稅嗎？
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2021-04-13
在項目所在地預繳增值稅時，需要扣除分包款再預繳，那么每次預繳扣的分包款是收到的分包款票的金額，還是簽的合同的分包款金額
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2021-12-09
老師請問下異地預繳增值稅，怎么算的？
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2022-12-27
一般納稅人月末需繳納增值稅，計提時借:應交稅費-應交增值稅-轉出未繳增值稅貸:應交稅費-未交增值稅;次月繳納時借:應交稅費-未交增值稅貸:銀行存款，這樣一來應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅明細賬借方有余額，不平。怎樣處理好呢？
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2018-09-18
小規模計提增值稅
（小規模進項不能抵扣只有銷項）
借：銷項稅（月度匯總的金額）
貸：應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)
借：應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交納時：
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
是這樣做的嗎？
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2019-09-07
一般納稅人月末除了要做未交增值稅轉出，借:應交稅費-應該增值稅（轉出未交增值稅）貸:應交稅費-應交增值稅（未交增值稅）還需要對沖銷項稅和進項稅嗎？例如這步 借:應交稅費-應交增值稅（銷項）貸:應交稅費-應交增值稅（進項）？還需要最后做這一步嗎？
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2022-03-04
老師 增值稅加計抵減時 借方：應交稅金-增值稅加計抵減 貸方： 其他收入-增值稅加計抵減 計提增值稅： 借方 應交稅金-應交增值稅-轉出未交 貸方：應交稅金-未交 抵減時： 應交稅金-未交增值稅 貸方：應交增值稅-加計抵減 這樣做對嗎， 不對的話寫個正確的謝謝
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2021-09-08
1、借:應交稅金--應交增值稅--銷項稅額
貸:應交稅金--應交增值稅--進項稅額
應交稅金--應交增值稅--轉出未交增值稅(銷項減去進項的差額)
2、借：應交稅金--應交增值稅--轉出未交增值稅(銷項減去進項的差額)
貸：應交稅金--未交增值稅
這兩筆的摘要怎么寫？
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2020-10-11
老師，申報增值稅表四，稅控系統專用設備費及技術維護費期初有數據，期末也有數據，（本期沒有發生也沒有抵減，不需要交稅）。再填增值稅減免稅申報明細表里要填期初余額和期末余額嗎？我前面的會計都沒填寫
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2016-01-08
您好，老師，我在4月份所屬期申報增值稅的時候，有申報16%稅率的未開票收入，在5月份所屬期申報的時候用負數沖銷那一筆未開票收入，但是申報系統顯示未開票銷售額異常，我報不了增值稅，該怎么辦？
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2019-06-06
老師，請問下結轉增值稅，是借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅 嗎？不是借：進項稅額 貸：銷項稅額 差額是應交稅費-未交增值稅嗎？
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2022-04-06
房地產企業應該交的增值稅.銷項稅額-預交的增值稅-進項稅額。那么減去的預交增值稅是會計賬簿中的全部預交增值稅還是確認的銷項稅額部分的增值稅呢？？？
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2017-10-30
老師，假如11月繳納10月增值稅和附加稅，我是在10月底做計提增值稅的分錄，還是11月初根據扣增值稅的回單一起做計提增值稅和繳納增值稅的分錄呢
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2023-11-17
分錄借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅）207002.94
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅）32842.82
應交稅費-應交增值稅（減免稅款）480
應交稅費-應交增值稅（未交增值稅）173680.12
這樣寫分錄對嗎？
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2019-08-13
請問，文化行業有增值稅免稅政策，在申報增值稅時，附表一中第四大類免稅-貨物及加工修理修配勞務（開具其他發票）下填了數據例如2000元，在減免稅明顯表中（二免稅項目）下還要填嗎？兩者有什么關系？謝謝
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2019-03-13
老師，請問出口退稅綜合服務平臺指的是電子稅務局里增值稅發票綜合服務平臺嗎？在外貿企業出口退稅系統里認證發票信息讀入導入的是增值稅發票綜合服務平臺里的退稅勾選確認認證的發票嗎？
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2020-03-15
小規模第三季度，申報增值稅的時候漏掉了免稅收入。現在申報的報表上面的收入和金蝶系統里面的收入相差了這筆漏掉的金額。我可以在第四季度申報增值稅的時候把這筆漏掉的免稅收入填寫進去嗎？
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2020-12-30
老師公司是小規模納稅人，現在是減免按1%繳增值稅，賬務處理也是按這個計提的。但是，我申報增值稅系統還是按3%自動算出來的。雖然，沒有超過30萬不繳稅，但是和申報的財務報表數據不一致。我該怎么辦了？
1/1271
2020-07-13
公司小規模納稅人，出租房屋一個季度沒超過三十萬，做賬是按5%來計算增值稅？在申報增值稅報表中季度未超過30萬，系統算稅額是按3%來計算，那做賬稅率5%和申報數稅率3%，這兩者的差異要做什么了。
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2020-04-29
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