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老師就是我們購買金稅盤，不是可以全額抵扣增值稅嗎？現在還沒有增值稅抵扣的話是不是先不要做減免稅款分錄，以后有抵扣在做，還是現在就可以做呢
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2018-09-30
老師，出口退稅里面的內容，對于應納稅額絕對數<或=退稅限額的時候，免抵稅額=退稅限額-應納稅額絕對數，那么留抵稅額等于什么減去什么
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2019-07-03
有上期未作進項轉出的發票 在本期轉出 申報時，填列B09申報表附列資料（四）時，加計抵減情況第6欄，本期發生額是填本期實際應抵扣的金額還是需要在本期調減額單獨填列上期未做進項轉出的稅額？
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2021-11-10
老師好 想問下老師，公司是一般納稅人，月末余額表中轉出未交增值稅科目和減免稅額那里期末余額在借方，一直有余額么 抵扣了的話怎么做賬務處理呢？
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2020-07-06
老師好，我司是軟件企業，享受即征即退，同時，也是進出口，享受免抵退，19年開進出口發票，銷項稅率為0，增值稅主表中的，期末留底稅額，是怎么計算出來的，謝謝
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2020-04-18
老師好，請問：小微企業4季度只開了1萬元發票，現在申報時，增值稅減免稅申報明細表 中，“本期發生額”和實際抵減額 應填1萬乘3%的數還是1萬乘2%的數呢？
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2024-01-01
上個月我公司有退稅業務，留抵稅額是10081，申請退稅額是18000，免抵稅額是7919，附加稅的計稅應該是7919吧，但這個人附加稅申報表的計稅基礎卻是17540，這是什么原因
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2021-11-07
本期有一個3000元的無票收入，小規模申報增值稅需要把此金額體現在本期免稅額里嗎？
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2019-01-11
是不是本期本來就免稅（小規模銷售收入沒達到10萬）， 本期實際遞減稅額填0 ，而不是480？
1/562
2019-04-09
老師麻煩問下稅控盤的年服務費抵稅是只能抵繳費當期吧，現在沒有誰可抵要怎么做分錄？
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2020-07-10
單選題36/181
36、甲企業為增值稅一般納稅人，2018年12月購進一批生產免稅產品和應稅產品的原材料，取得增值稅專用發票，注明價款為100萬元，增值稅稅額為16萬元。當月免稅產品的銷售額為100萬元，應稅產品的不含稅銷售額為200萬元。已知增值稅稅率為16%，則甲企業當月可以抵扣的進項稅額為（ ?。┤f元。
A
4.47
B
7.3
C
10.7
D
15.8
我的答案：
D
糾錯
答案解析
參考答案：
C
（1）適用一般計稅方法的納稅人，兼營簡易計稅方法計稅項目、免征增值稅項目而無法劃分不得抵扣的進項稅額，按照下列公式計算不得抵扣的進項稅額：不得抵扣的進項稅額=當期無法劃分的全部進項稅額×（當期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額）÷當期全部銷售額，則甲企業當期不得抵扣的進項稅額=16×100÷（100+200）=5.3（萬元）；（2）可以抵扣的進項稅額=16-5.3=10.7（萬元）。
有疑惑？去提問
※截圖題目有利于老師快速準確為你解答~
考考朋友
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港灣
2019-02-23 15:27:34
（1）適用一般計稅方法的納稅人，兼營簡易計稅方法計稅
1/36417
2019-02-23
跨境電商，進口關稅就減免的，國內銷售開17%專用發票，進口關稅可以按17%抵扣嗎？還是要按照實際繳稅的關稅抵扣？
1/874
2017-05-12
不動產用于免稅項目，取得的發票認證了，怎么樣不抵扣？做進項稅轉出還是怎么樣？日后改變用途如何重新抵扣？
1/924
2017-04-10
如何理解免抵稅額會計分錄，借：應交稅費-應交增值稅（出口抵減內銷應納稅額） 貸：應交稅費-應交增值稅（出口退稅），
1/4677
2019-04-09
你好。我在余利寶里面還信用卡還十塊錢免息額度抵扣了1.24元。只要支付8.76。請問。抵扣那部分以后會累計出賬單嗎？
1/1358
2021-09-06
老師好，小規模定額期定額戶只要不超，是不是也享受免稅？
1/274
2020-07-04
去年疫情期間，生活服務如果開了專票，還可以免增值稅嗎？
4/163
2021-06-10
老師，餐飲、住宿業疫情期間免增值稅金額怎么做帳務處理？
1/661
2020-07-01
出口免稅的蔬菜產品逾期未收齊出口報關單會如何處理
1/858
2017-06-20
老師，餐飲、住宿業疫情期間免增值稅金額怎么做帳務處理？
1/636
2020-07-01
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