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增值稅進(jìn)行稅余額1000，銷項(xiàng)稅額1200，減免稅金480，應(yīng)交增值稅留抵280（金稅盤抵剩余額），年末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅各明細(xì)科目時(shí)，做以下分錄對(duì)不對(duì):借:銷項(xiàng)稅額1200，貸:進(jìn)項(xiàng)稅額1000，減免稅金200
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2019-01-13
收到免稅的農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)票，是不是直接按票面金額*10%抵扣？比如收到一張發(fā)票（免稅的）96000元，是按96000*10%=9600元抵扣，但錄入時(shí)，哪里顯示的價(jià)稅合計(jì)10566元，這個(gè)價(jià)稅合計(jì)與96000元不同，會(huì)影響嗎
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2018-09-10
一般納稅人兼營簡易計(jì)稅、免稅無法劃分的，需按照公式計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅；可是又說納稅人即用于一般計(jì)稅又用于簡易計(jì)稅、免征、集體、個(gè)人的，進(jìn)項(xiàng)稅全額抵扣，不是相互矛盾嗎？
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2019-04-05
這里的這個(gè)出口部分不得免征和抵扣稅額是應(yīng)該算銷項(xiàng)稅還是應(yīng)該算進(jìn)項(xiàng)稅？
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2017-02-22
#提問#請(qǐng)問老師，當(dāng)申報(bào)出口免抵退出現(xiàn)紅字沖減金額時(shí)(原因是客訴類無款收外銷單，前期已出口申報(bào))，產(chǎn)生相應(yīng)的稅額需要在增值稅申報(bào)時(shí)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？
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2020-03-12
請(qǐng)問用金稅盤抵稅后，使用了應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款這個(gè)科目，然后科目余額表一直掛著440元，需要怎么做讓他不再科目余額表期末余額不顯示了嘞？
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2021-01-27
】甲公司為增值稅一般納稅人，2019 年發(fā)生如下與國定資產(chǎn)有關(guān)的業(yè)務(wù)
①10 月8日，購入一臺(tái)需要安裝的設(shè)省，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的銷售價(jià)格
為98 萬元，增值稅稅額為 12.74 萬元：另支付安裝費(fèi) 2萬元，取得增值稅專用發(fā)票，注
明增值稅稅額為 0.26 萬元。全部款項(xiàng)以銀行存款支付。該設(shè)備預(yù)計(jì)可使用 5 年，預(yù)計(jì)凈
殘值為 4 萬元，當(dāng)月達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。要求：作出相關(guān)會(huì)計(jì)分錄并計(jì)算第四季度應(yīng)計(jì)
提折舊額
②11月，對(duì)
一條生產(chǎn)線進(jìn)行更新改道，該生產(chǎn)線的原價(jià)為 200 萬元，已計(jì)提折1日
120 萬元，改造過程中 發(fā)生支出 70 萬元，被替換部件的賬面價(jià)值為 10萬元。要求：作出
相關(guān)會(huì)計(jì)分錄并計(jì)算更新改道后生產(chǎn)線的賬面價(jià)值。
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2022-06-08
你好，老師，請(qǐng)問農(nóng)民專業(yè)合作社小規(guī)模企業(yè)開的自產(chǎn)自銷農(nóng)產(chǎn)品免稅率普票，對(duì)方一般納稅人可以抵扣嗎，對(duì)方計(jì)算抵扣稅率是多少？農(nóng)民專業(yè)合作社開具的免稅率普票一季度限額也是30萬么，超過了還能開不？小規(guī)模農(nóng)民專業(yè)合作社免稅率普票開具以后，企業(yè)所得稅免么
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2019-11-27
464115092想問一下 本期認(rèn)證本期抵扣的意思 是不是就是說 這月的認(rèn)證了進(jìn)項(xiàng)票 必須這月抵扣 哪怕沒有銷項(xiàng)也必須抵扣 可以留抵 但是如果這月有進(jìn)項(xiàng)票 但是下月再認(rèn)證 就無法再抵扣這月的進(jìn)項(xiàng)了
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2017-07-24
延期抵扣勾選什么用？我提交了延期勾選申報(bào)表里為什么沒有？
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2022-03-24
上期抵扣金稅盤費(fèi)用449.09，這期申報(bào)主表28欄1分次要填寫數(shù)字？
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2019-06-09
老師好，增值稅專用發(fā)票的認(rèn)證期限和抵扣期限分別是多少啊？
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2021-12-10
加計(jì)抵減臺(tái)賬上期第8欄，期末可計(jì)提額為負(fù)數(shù)，是什么原因呢
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2022-06-15
上期差旅費(fèi)抵扣稅額多計(jì)，本期想要調(diào)整回來，會(huì)計(jì)分錄怎么做
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2020-06-17
老師 如果2020年末應(yīng)交稅金賬面上的稅金：-71982.67
而電子稅務(wù)局增值稅期末留抵稅額：-49850.58 現(xiàn)在是2021年，請(qǐng)問怎么調(diào)賬？分錄怎么做？
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2021-05-25
關(guān)于增量留底稅額退稅，期末留底稅額是從公司成立到2019年3月底，還是只是今年1-3月的留抵稅額
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2019-12-19
期末留底稅額賬務(wù)上要轉(zhuǎn)入待抵扣稅額嗎？
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2021-11-04
北京地區(qū)疫情期間，本來可以享受免稅政策，但是前期多交了，想申請(qǐng)多交稅款，怎么操作
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2020-07-13
老師：出口退稅在離線版填寫完報(bào)關(guān)單信息后，需要填寫匯總數(shù)據(jù)那個(gè)表，上面的留抵退稅金額是上期增值稅留抵稅額還是還是本期金額。
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2024-02-22
金稅盤服務(wù)費(fèi)繳納當(dāng)月沒有銷項(xiàng)稅額，我納稅申報(bào)時(shí)當(dāng)月可以先不寫附表四和減免稅明細(xì)表的本期發(fā)生額么，等到有銷項(xiàng)了可以抵減月份再填報(bào)可以么？
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2020-02-10
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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