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老師，增值稅留抵退稅政策下，上期退稅后，這期需要交增值稅，但是附加稅是留抵退稅本期扣除了，就不用交了，那這個附加稅我該怎么做賬呢
1/1119
2022-06-21
老師，期初怎么抵銷啊，如果現在做會計憑證，改變的不是期末嗎？期初都能改變的？
1/119
2024-07-12
請問樸老師:國有企業在疫情期間單位繳納社保部分是不是免交？如果是免交應該如何賬務處理？謝謝！
1/525
2020-07-15
你好 請問定期定額和查賬征收都是增值稅免稅是9萬，30萬的是教育費附加和地方教育費附加減免嗎？
1/1133
2020-04-09
老師 如果2020年末應交稅金賬面上的稅金：-71982.67
而電子稅務局增值稅期末留抵稅額：-49850.58 現在是2021年，請問怎么調賬？分錄怎么做？
4/410
2021-05-25
關于增量留底稅額退稅，期末留底稅額是從公司成立到2019年3月底，還是只是今年1-3月的留抵稅額
1/2144
2019-12-19
期末留底稅額賬務上要轉入待抵扣稅額嗎？
4/1228
2021-11-04
領用原材料建造動產，進項稅在當期一次性抵扣。領用原材料建造不動產，進項稅當期抵扣60%，之后第十三個月抵扣40%，那么領用原材料建造不動產，進項稅實際也是可以抵扣的，只是分兩期，并沒有計入固定資產的成本，對嗎？
1/789
2019-03-11
老師，這個分錄出口轉內銷又怎么理解
借:應交稅金-應交增值稅-出口抵減內銷應納稅額(免抵額) 100
貸:應交稅金-應交增值稅-出口退稅(免抵額) 100
這100應該是拿來抵銷項稅的，期末結轉的時候
借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額
貸：應交稅費——未交增值稅
應交稅費——應交增值稅——進項稅額
應交稅費——應交增值稅——出口抵減應納稅額
這樣算出來未交增值稅剛好是一個要交的稅，可是如果這個應交稅金-應交增值稅-出口退稅(免抵額) 要怎么處理呢，因為我一直理解就是借貸平衡，像第3個分錄它這個科目出現在貸方了，還需要一個什么分錄會讓它出現在借方呢？
1/1370
2020-03-20
老師，本期多繳納增值稅50元，如果不申請退稅，可以下期抵扣嗎
1/842
2019-10-21
2018年把稅控盤的專票認證了，已經抵扣進項稅了，還能修改成全額減免增值稅嗎？
3/386
2021-06-04
購進來的大豆發票認證了但是本期不抵扣，可以入待抵扣進項稅嗎？
1/439
2019-03-01
取得增值稅專用發票半年多沒有認證抵扣，后期還可以認證抵扣嗎
1/1207
2020-10-10
464115092想問一下 本期認證本期抵扣的意思 是不是就是說 這月的認證了進項票 必須這月抵扣 哪怕沒有銷項也必須抵扣 可以留抵 但是如果這月有進項票 但是下月再認證 就無法再抵扣這月的進項了
1/1118
2017-07-24
出口免稅，是不是所有的進項包括買的固定資產的進項，辦公用的進項等都要轉入成本。還有，16年12月份，17年1月，2月，在增值稅申報表里面申報了免抵退銷售額，但是免抵退系統里面什么都沒做過，現在想把它改免稅，怎么處理？尤其是16年12月份的在增值稅申報表中怎么辦，跨年了
2/1105
2017-03-23
老師好 想問下老師，公司是一般納稅人，月末余額表中轉出未交增值稅科目和減免稅額那里期末余額在借方，一直有余額么 抵扣了的話怎么做賬務處理呢？
1/679
2020-07-06
老師好，我司是軟件企業，享受即征即退，同時，也是進出口，享受免抵退，19年開進出口發票，銷項稅率為0，增值稅主表中的，期末留底稅額，是怎么計算出來的，謝謝
2/562
2020-04-18
老師好，請問：小微企業4季度只開了1萬元發票，現在申報時，增值稅減免稅申報明細表 中，“本期發生額”和實際抵減額 應填1萬乘3%的數還是1萬乘2%的數呢？
2/365
2024-01-01
老師：想請教一下2022新政策下的留抵退稅的計算。2019年3月31留抵100萬，2022年3月31日期末留抵500萬，期間從未辦過退稅。非制造業。專票全部是屬于取得專票抵扣（沒有計算抵扣的）。按現型政策，我公司可留抵退稅多少金額？
2/321
2022-04-01
正常情況的增值稅一般納稅人，發票是當期認證當期抵扣的嗎
2/378
2015-11-13
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